Účastníci investičního skandálu Madoff - Participants in the Madoff investment scandal

Bernard Madoff

Účastníci Madoffův investiční skandál včetně zaměstnanců Bernard Madoff investiční společnost se specifickými znalostmi Ponziho schéma, tříčlenná účetní firma, která sestavila jeho zprávy, a síť feederové fondy kteří investovali peníze svých klientů s Madoffem při výběru značných poplatků. Madoff se vyhnul nejpřímější finanční kontrole tím, že přijímal investice pouze prostřednictvím těchto podřízených fondů, přičemž získal falešnou hodnotu auditování prohlášení pro jeho firmu. Likvidační správce Madoffovy firmy zapletl manažery podřízených fondů za ignorování známek Madoffova podvodu. Ačkoli Madoff tvrdil, že tento program provedl sám, následné vyšetřování ukázalo, že mu pomáhala malá skupina blízkých spolupracovníků, stejně jako lhostejnost lhostejných podavačů ke zdroji jeho návratnosti investic.

Madoff Securities International Ltd.

V roce 2008 byla mezi americkou firmou Madoff a společností Madoff Securities International Ltd. v Londýně naposledy převedena přibližně 1 miliarda dolarů.[1][2]

24. března 2009 soudce Louis L. Stanton udělen plná moc na Irving Picard, správce, nad Madoffovým kontrolním podílem v Londýně.[3]

Orgány ve Velké Británii hledají důkazy o praní peněz zahrnující londýnskou společnost Madoff Securities International Ltd., která byla otevřena v roce 1983 jako samostatný právní subjekt od kanceláře pana Madoffa v USA v New Yorku. Již od roku 2002 údajně poslal více než 250 milionů USD ze své newyorské firmy Bernard L. Madoff Investment Securities LLC do kanceláře ve Velké Británii a poté zpět na účty v USA[1][2]

V roce 2000 začal Madoff přidávat zaměstnance a rozšiřovat provoz a půjčil firmě 62,5 milionu dolarů. Měl 25 zaměstnanců, včetně obchodníků, manažerů a podpory. Pokyny pro zaměstnance byly, že komunikují se společností Madoff Securities prostřednictvím osobních e-mailových účtů, nikoli prostřednictvím e-mailových zpráv společnosti.[1]

Ředitelů bylo devět. Členové rodiny s akciemi v ceně Označit a Andrew Madoff, Peter Madoff a sám Bernard. Akcie vlastnila také Ruth Madoff, manželka Bernarda Madoffa.[4]Mezi členy rodiny, kteří nemají akcie, patří Maurice J. "Sonny" Cohn. Madoff a Cohn byli akcionáři Cohmad Securities, která nasměrovala investory do poradenské činnosti pana Madoffa. V roce 1987 měl pan Cohn akcie společnosti Madoff Holdings Ltd., předchůdce současné londýnské firmy. V roce 1998 držel pan Cohn 35 624 akcií bez hlasovacího práva, z nichž některé převedl na „BL Madoff“ v roce 1998 a zbytek „zlikvidoval“ v roce 2004.[4]

Paul Konigsberg

Paul Konigsberg, účetní v New Yorku a dlouholetý přítel více než 25 let, připravil dvě daňová přiznání Madoff Family Foundation a obdržel akcie bez hlasovacího práva v hodnotě 35 000 USD. Když byla poprvé otevřena, pracoval pro londýnskou kancelář.[4] Hlavní kniha účtů Madoffa uvedla společnost Konigsberg z renomované účetní firmy Konigsberg, Wolf & Co., která dostává 30 000 $ měsíčně za poradenství v operacích MSIL a kontroly klientských kanálů do londýnské kanceláře pro vlastní použití Madoffa.[5]

Klienty často za panem Konigsbergem nasměroval pan Madoff a jeho rodina. Pan Konigsberg připravil daňová přiznání nadací šesti dalších rodin, z nichž mnohé přišly o miliony, ba stovky milionů dolarů. Zastupoval také desítky jednotlivých investorů Madoff. Firma pana Konigsberga obdržela civilní předvolání od SEC. Mezi jeho klienty související s Madoffem patřili bostonští filantropové Carl a Ruth Shapiro, jejichž nadace ztratila 145 milionů dolarů, a jejichž zeť, Robert M. Jaffe, který je předmětem vyšetřování, je obchodním partnerem společnosti Madoff.[5][6]

Konigsberg měl pod svým jménem účty Madoffa, včetně dvou jménem Westlake Foundation. Paul J. a Judith Konigsberg jsou důstojníci a ředitelé nadace. On vlastní domy ve své manželce, jménem Judith v Greenwich, Connecticut a Palm Beach Gardens na Floridě.[7]

Dne 20. dubna 2009 podal Steven Leber na Konigsberg a jeho účetní společnost žalobu ve výši 4 miliony dolarů nedbalost a porušení důvěrník povinnost.[8] Konigsberg odpověděl na obvinění s kladná obrana.[9]

V červnu 2014 Konigsberg přiznal vinu v souvislosti s případem Madoffa a bude mu proto hrozit až 30 let vězení.[10] 9. července 2015 se soudkyně amerického okresního soudu Laura Taylor Swainová dohodla s prokurátory, že Konigsberg o Madoffově schématu nevěděl a plně spolupracoval s vyšetřovateli. Swain rozhodl, že Konigsberg si vysloužil shovívavost podle pokynů federálního trestu a nemusel si kdykoli odsedět ve vězení.[11]

Norman F. Levy

Vyšetřovatelé shromažďují důkazy o pracovní skupině USA a Velké Británie, o kterých se předpokládá, že Konigsberg a Levy, magnát a filantrop v oblasti nemovitostí, jsou zapojeni do mezinárodního převodu peněz. Předpokládá se, že Levy pomohl Paulovi Konigsbergovi při kontrole nálevky do Londýna. A vyšetřovatelé v New Yorku říkají, že mezi Madoffem a Levym šly šeky v řádu miliard dolarů.[5]

Ruth a Bernie Madoff měli důvěrný vztah s Levym a jeho ženou Betty. O Madoffovi bylo dlouho známo, že byl Levyovým „ustalovačem“, který získával vše od rezervací vybraných restaurací po pohotovostní lékařskou péči. Levy měl kanceláře v jednom patře pod Madoffem v New Yorku Budování rtěnky. Byl to Levy, kdo Madoffovi představil významné investory.

Ztráty Jeanne Levy-Church ji donutily zavřít její nadaci JEHT a nadace jejích rodičů, nadace Betty a Norman F. Levy, ztratila 244 milionů dolarů. JEH pomohl těm méně šťastným, zejména bývalým odsouzeným.[5][6]

Po smrti jeho manželky, Levyho přítelkyně, modelky Carmen Dell'Orefice, investor, uvedl, že Levy byl Madoffovou „otcovskou postavou“. Když Levy zemřel v roce 2005 ve věku 93 let, Madoff ho chválil jako muže, jehož přátelství si vážil a který mě „tolik naučil“. Levyho syn Francis řekl, že jeho otec věřil v Madoffa: „Pokud existuje jedna čestná osoba," řekl, „je to Bernie."[5][12]

Kapitola 15 ochrana před bankrotem

Dne 14. dubna 2009 podali likvidátoři společnosti Madoff International Limited z Londýna žádost o Kapitola 15 uznání bankrotu ve West Palm Beach na Floridě a žaloval Petera Madoffa, aby získal zpět rok 1964 Aston Martin DB2 / 4 automobil v odhadované hodnotě 200 000 $. V březnu a květnu 2008 společnost Madoff International bezhotovostně převedla 135 000 liber (198 207 $) na nákup automobilu pro Petera Madoffa a dodala mu ho v jeho rezidenci v Palmová pláž. Majetek společnosti Madoff International, který je kótován na burze, činí až 500 milionů USD a dluh ve výši více než 1 miliardy USD. Úpadek je navržen tak, aby blokoval soudní spory USA proti zahraničním společnostem působícím v USA, zatímco se reorganizují v zámoří. Investoři, kteří podali nedobrovolnou žádost osobní bankrot Petice proti Madoffovi chtějí, aby se bankrot britské jednotky jeho firmy přesunul do New Yorku, protože „překrývající se objev, související aktiva a společní věřitelé“ v různých případech znamenají, že by měli být u téhož soudu.

Případ z kapitoly 15 je In re Madoff Securities International Ltd., 09-16751, Americký konkurzní soud, Jižní distrikt na Floridě (West Palm Beach).[13]

8. června 2009 byl případ kapitoly 15 převeden do Jižního okresu New York as Společnými provizorními likvidátory jsou Madoff Securities International Limited, Stephen John Akers, Mark Richard Byers a Andrew Laurence, 09-12998, takže jej lze efektivněji spravovat souvisejícími nedobrovolnými bankroty proti Madoffovi a jeho společnostem, rovněž podaným v New Yorku. Související řízení bylo rovněž přesunuto do jižního okresu New York as Akers a kol. v. Madoff, 09-1186, požadující 235 000 $ proti Peteru B. Madoffovi.

David G. Friehling

Minimálně od roku 1991 byl Bernard L. Madoff Investment Securities auditován Friehling & Horowitz CPAs, málo známou účetní firmou v Nové Město, severně od New Yorku. Firma se skládala ze dvou ředitelů, David G. Friehling a Jerome Horowitz a sekretářka na částečný úvazek. Horowitz byl v důchodu; Friehling byl jediným aktivním praktikujícím.[14][15]

Ještě předtím, než propukl Madoffův skandál, několik pozorovatelů pochybovalo o tom, že malá firma s jediným aktivním účetním by mohla kompetentně provést audit firmy, která vyrostla v multimiliardovou operaci. V roce 2007 společnost Aksia LLC, konzultant hedgeových fondů, varovala své klienty, aby se drželi dál od Madoffa právě z tohoto důvodu; její generální ředitel Jim Vos přirovnal tuto situaci k General Motors auditovaný firmou se třemi osobami.[16] Jiní měli podezření, že Madoff žádosti odmítl náležitou péči protože jeho účetní - údajně jeho švagr - byl jediný, kdo mohl knihy vidět.[17] Friehlingova praxe byla po mnoho let tak malá, že operoval ze svého domu. Do kanceláře se dostal až poté, co mu Madoff řekl, že se někteří investoři ptají na audity. I tehdy zůstala jeho operace velmi malá; v roce 2008 získal pouze 180 000 $ výdělků, což je mnohem méně, než by naznačovala konvenční moudrost pro firmu, která údajně vydělala značné poplatky za audit operace Madoffa. Později se ukázalo, že úředníci v Fairfield Greenwich Group, provozovatel největšího Madoffa podřízený fond už v roce 2005 věděl, že Friehling je jediným zaměstnancem firmy.[15]

Friehling byl obviněn 18. března 2009 s podvody s cennými papíry, pomáhat a navádět investiční poradce podvod a čtyři počty podání falešných zpráv o auditu u Komise pro cenné papíry. Friehling se vzdal obžaloby a 10. července 2009 se přiznal k nevině v trestním řízení. Souhlasil, že bude pokračovat, aniž by důkazy v trestní věci proti němu byly přezkoumány velkou porotou na jednání před americkým okresním soudcem Alvinem Hellersteinem na Manhattanu.[18] U všech obvinění mu hrozilo až 105 let vězení.[19][20][21] Federální prokurátoři měli přibližně do 17. června 2009 předložit a Velká porota obžaloba proti němu nebo výhodná dohoda o ukončení případu.[22]

Madoffova firma platila Friehlingovi za jeho služby v letech 2004 až 2007 12 000 až 14 500 $ měsíčně.[20]

Ačkoli to bylo požadováno, Friehling nebyl registrován u Rada pro dohled nad účetnictvím veřejných společností, který byl vytvořen pod Zákon o Sarbanes-Oxley z roku 2002 na pomoc při odhalování podvodů. Nebyla ani firma „peer reviewed“, ve které se auditoři navzájem kontrolují kontrola kvality. Podle Americký institut certifikovaných veřejných účetních (AICPA) byl Friehling zapsán do jejich programu vzájemného hodnocení, ale jeho účast nebyla povinna, protože skupině sdělil, že neprovádí audity po dobu 15 let.[23][24] Později se ukázalo, že Madoffův bankéř, JPMorgan Chase, věděl, že Friehling nebyl registrován u PCAOB ani předmětem peer review již v roce 2006.[25]

Friehling se přiznal v listopadu 2009. Přiznal, že jednoduše pošadoval Madoffovy podání u SEC; namísto provádění skutečných auditů podepsal prázdné formuláře SEC, než je vyplnil Madoff a další. Také odhalil, že pokračoval v auditu Madoffa, přestože s ním investoval značné množství peněz; účetní nesmějí auditovat makléře-dealery, se kterými investují. Souhlasil, že propadne účetní poplatky a výběry ze svého účtu u Madoffa ve výši 3,18 milionu dolarů, stejně jako jeho třípodlažní dům o rozloze 4 400 čtverečních stop v New City a jedné další nemovitosti. Friehlingovi hrozil maximální trest 114 let vězení, ale na rozdíl od Madoffa souhlasil se spoluprací s vládou. Nazýval se obětí Madoffa a čelil možnému trestu 20 let.[26][15]

V květnu 2015 americký okresní soudce Laura Taylor Swain odsouzen Friehling k jednomu roku domácího vězení a jednomu roku pod dohledem. Friehling se vězení vyhnul, protože intenzivně spolupracoval s federálními prokurátory a protože nevěděl o rozsahu Madoffových zločinů. Friehling se na jednání obracel na jednání a omluvil se Madoffovým obětem. S odvoláním na Madoffovo oznámené prohlášení, že je „hloupý auditor,“ řekl Friehling: „Raději bych byl považován za hloupého, než křivého. Nepochyboval jsem o tom, co jsem měl zpochybnit.“[27]

Swain přijal podmínky námitky, ale navrhl, aby byl Friehling donucen zaplatit část celkového propadnutí 130 milionů dolarů vyplývajícího z podvodu. Swain uvedla, že nevěřila, že se Friehlingovo neotázání odehrálo „ve vakuu“, a cítila, že propadnutí je nezbytné k tomu, aby obžalované byli odpovědní, i když pravděpodobně nikdy nebude splaceno v plné výši.[27]

Díky účasti Friehlinga byl skandál Madoffa největší účetní podvody v historii, trpasličí proti podvodům ve výši 11 miliard dolarů, které zorganizoval Bernard Ebbers v WorldCom.

Peter B. Madoff

Peter B. Madoff, vrchní ředitel pro dodržování předpisů, pracoval se svým bratrem Berniem více než 40 let a každodenní provoz řídil posledních 20 let. Peter Madoff pomohl vytvořit počítačový obchodní systém používaný firmou a jeho dcerou, Shana Madoff Swanson, pracoval pro něj ve firmě jako referent pro pravidla a dodržování předpisů a právník. V roce 2007 se provdala Eric Swanson, s nimiž se setkala, když v roce 2003 prováděl kontrolu SEC na pozici asistentky ředitele SEC.[28][29]

Peter vystudoval Fordham University School of Law v roce 1970 a dříve ředitel společnosti Národní burza (Cincinnati Stock Exchange).[30][31] Peter vlastnil dům v Old Westbury, New York v hodnotě 3–5 milionů USD,[32] a domov v hodnotě 4,2 milionu dolarů Palm Beach na Floridě, jehož název byl 8. listopadu 2006 převeden na jeho manželku Marion a ročník Aston Martin.[33][34][35]

V prosinci 2008 Peter odstoupil z představenstva SIFMA (Securities Industry and Financial Markets Association), protože se objevily zprávy o Ponziho schématu. Peter také podepsal Bernieho kauci. Podle soudních dokumentů Peter nesouhlasil se spoluprací při vyšetřování.[36]

Peter také vlastní 5 až 10 procent a je ředitelem společnosti Cohmad Securities Corp.[37] Byl předvolán Massachusetts je státní tajemník William F. Galvin.[38][39]

3. dubna 2009 byla upravena jeho dočasně zmrazená aktiva, která byla dříve objednána, aby bylo možné utratit až 10 000 $ měsíčně za životní náklady, včetně hypotečních úvěrů a pojistného.[40]

Peter sloužil jako správce pro dědictví studenta práv Andrew Samuels 470 000 dolarů po jeho dědečkovi, který pracoval pro Madoffa a vytvořil mu důvěru. Andrewův soudní spor, v němž byly požadovány 2 miliony dolarů za porušení jeho svěřenecké povinnosti investováním jeho dědictví s Bernardem Madoffem, byl urovnán v červenci 2009.[41] Případ je Ross v. Madoff, 09-5534, Newyorský nejvyšší soud pro Okres Nassau (Mineola ).[42]

Dne 13. dubna 2009 soudce Arthur Hiller ve věci Bridgeport, Connecticut, zrušil dočasný příkaz, kterým uložil zmrazení jeho majetku 30. března. Madoff souhlasil s připojením 2,5 milionu $ k jeho Dlouhý ostrov Domov. Jeho právním zástupcem je H. James Pickerstein. Případ penzijního fondu je Důchodový program pro zaměstnance města Fairfield v. Madoff, FBT-CV-09-5023735-S, Vrchní soud v Connecticutu (Bridgeport)[43]

30. dubna 2009 Peter požadoval licenční poplatek ve výši 500 000 USD v rámci prodeje BLMIS za duševní vlastnictví používané v tržním průmyslu, ale byl zamítnut konkurzním správcem, který tvrdí, že patenty jsou majetkem firmy. Členové rodiny Madoffů, včetně Madoffa, vlastní holdingové společnosti, které vlastní Primex LLC, která vlastní licenci duševního vlastnictví na akciový trh Nasdaq. Patenty se používají pro elektronické obchodování.[44]

Senátor Frank Lautenberg Rodinná nadace, která investovala více než 7 milionů dolarů, také podala žalobu na Petera Madoffa.[45]

29. června 2012 se Peter u federálního soudu přiznal k různým obviněním a souhlasil s desetiletým trestem odnětí svobody. Peter Madoff někdy podepsal mnoho týdnů zprávy o shodě na jednom zasedání, záměrně měnil pera a barvy inkoustu, aby to vypadalo, že je podepsal v různých časech, podle prokurátorů.[46] Peter Madoff přiznal, že ukrýval miliony dolarů před IRS vyhnout se daním a vzal společnosti 200 000 $ na charitativní dary, a to i poté, co byl podvod odhalen.[47][48]

Příkaz k propadnutí vyžaduje, aby Peter vzdal veškerý svůj majetek vládě, včetně hotovosti, domů, automobilů a Rolex hodinky. Osada dosažená s jeho rodinou vyžaduje propadnutí majetku v držení jeho manželky Marion, jeho dcery Shany Madoff Swansonové a dalších členů rodiny.[36]

Dne 20. prosince 2012 byl za svou účast v Ponziho schématu odsouzen k 10 letům vězení.[49] Dříve si odpykával trest v FCI-Miami, ale nyní je ve vazbě RRM Miami, což je Rezidenční správa vstupu (RRM) Miami Field Office, tzv. „kompromis ".[50][51] Počet vězňů jeho Federálního úřadu pro vězení je 67118-054. Jeho plánované datum vydání bylo 13. srpna 2020.

Ruth Madoffová

Ruth Madoffová 25. listopadu 2008 stáhla 5,5 milionu dolarů a 10. prosince 2008 10 milionů dolarů ze svého makléřského účtu ve společnosti Cohmad, podpůrný fond, který měl kancelář v sídle Madoffa a byl jím částečně vlastněn.[39][52] V listopadu také získala 2 miliony dolarů od manželovy londýnské kanceláře Madoff Securities International Ltd.[1][53]

Dne 30. ledna 2009, a Zprávy CBS vyšetřování zjistilo, že Madoffové během vyšetřování SEC v roce 2006 přesunuli majetek. Madoff koupil jejich sídlo v Palm Beach ve výši 9,5 milionu dolarů v březnu 1994 jménem své manželky. Až 10. prosince 2006 požádala o „usedlost "stav, chránící jejich domov před věřitelé. Její původní žádost byla zamítnuta, protože neexistoval důkaz, že se jedná o její primární bydliště, které chrání majitele domů, kteří získali osvobození od zabavení.[54] Dne 18. září 2008 znovu podala žádost Usedlost Výjimka byla udělena 12. ledna 2009 po Madoffově zatčení.[34][35]

Dne 13. dubna 2009 soudce Arthur Hiller ve věci Bridgeport, Connecticut, zrušil dočasný rozkaz, který uložil 30. března, aby zmrazila její aktiva, protože již byla zmrazena federální vládou. Případ penzijního fondu byl Důchodový program pro zaměstnance města Fairfield v. Madoff, FBT-CV-09-5023735-S, Vrchní soud v Connecticutu (Bridgeport)[43]

Na trest manžela se nedostavila.[55][56] V rámci trestních podmínek jejího manžela souhlasila, že se vzdá veškerého svého majetku výměnou za příslib, že federální prokurátoři nepůjdou po částce 2,5 milionu dolarů, kterou si může od federálních prokurátorů ponechat. Peníze však nebyly chráněny před občanskoprávními žalobami stíhanými soudem zřízeným správcem likvidujícím majetek Madoffa nebo žalobami na investory.[57]

29. července 2009 byla žalována správcem, Irving Picard za 45 milionů dolarů, což podpořilo její „život nádhery“. Podle soudních spisů obdržela od společnosti za posledních šest let více než 3 miliony dolarů na úhradu osobních nákladů, které jí byly účtovány American Express kartou a 2 miliony dolarů na platby do firmy zvané PetCare RX. „Ruth Madoff nikdy nebyla zaměstnankyní BLMIS, ale miliony dolarů patřících BLMIS a jejím zákazníkům se dostaly do jejích osobních účtů a investic bez jakéhokoli legitimního obchodního účelu nebo jakékoli hodnoty pro BLMIS, jednoduše kvůli jejímu vztahu s Bernardem Madoffem.“ Rovněž byla povinna rozdělit všechny výdaje nad 100 $.[58] Případem je Picard v.Madoff, 1: 09-ap-1391, americký konkurzní soud, jižní obvod New Yorku (Manhattan).[59][60][61]

Ona byla jmenována v několika civilních akcích.[62] Zastupuje ji právník Peter Chavkin[63] a David Barres.

Ruth nebyla obviněna ze žádného trestného činu a nebyla vyslýchána prokurátory.[64] Byla viděna na koni Newyorské metro a zjevně se nezúčastnila jednání jejího manžela 29. června 2009.[65]

Kombinovaná aktiva Ruth Madoff a jejího manžela měla čistou hodnotu mezi 823 miliony a 826 miliony dolarů. Měla aktiva 92,6 milionu dolarů uvedená na její vlastní jméno:[66] penthouse na Upper East Side v hodnotě 7 milionů dolarů; sídlo v Palm Beach na Floridě za 11 milionů dolarů; Antibes a Francie v celkové výši 19 milionů USD; 45 milionů USD v obecních dluhopisech a 17 milionů USD v hotovosti; Jachty v hodnotě 8,8 milionu dolarů; a šperky v hodnotě 2,6 milionu dolarů.[63] SEC spolupracovala s federálními státními zástupci, kteří podali u federálního soudu oznámení, že požadují propadnutí všech uvedených neoprávněně získaných aktiv.[66][67]

2. března 2009 Americký okresní soudce Louis Stanton, který předsedal případu SEC, podal příkaz k úpravě zmrazení majetku. Právníci Ruth Madoffové tvrdili, že „Pouze Ruth Madoff má skutečné vlastnictví "do bytu na Manhattanu; asi 45 milionů dolarů v obecní dluhopisy uloženo v Cohmad Securities Corp. a přibližně 17 milionů USD v hotovosti na jiném účtu, na Wachovia Bank NA. Ruth Madoff říká, že tato aktiva „nesouvisí“ s údajným podvodem, napsala Stantonová bez rozhodnutí o jejím nároku.[68]

V červnu 2009, krátce před odsouzením Bernieho Madoffa, dosáhli státní zástupci dohody umožňující Ruth Madoffové ponechat si 2,5 milionu $, přičemž převzala a prodala další aktiva Madoffových.[69] Vypořádání však nevylučovalo další, například soudem jmenovaného správce Irving Picard z BakerHostetler který likvidoval firmu jejího manžela, od snahy získat od ní finanční prostředky, například jako neoprávněný nabyvatel finančních prostředků převedených na ni.[70] Právník Bernieho Madoffa požádal vládu, aby umožnila jeho manželce ponechat si aktiva v hodnotě 70 milionů dolarů, která byla na její jméno, protože se vzdal veškerých práv na aktiva v celkové výši 170 miliard dolarů.[71]

V květnu 2019 77letá Ruth Madoff souhlasila se zaplacením 594 000 $ (250 000 $ v hotovosti a 344 000 $ důvěry pro dvě z jejích vnoučat) a aby se vzdala svého zbývajícího majetku, až zemře, vypořádat pohledávky soudem jmenovaného správce Picarda, který likviduje firmu jejího manžela pro bývalé zákazníky.[69] Picardová žalovala Ruth Madoffovou za 44,8 milionů dolarů a uvedla, že žila „život nádhery“ na základě zisků z podvodu spáchaného jejím manželem, ale vzhledem k omezenému majetku se usadila za méně peněz.[69][72] Picard uvedla, že dohoda nebyla důkazem, o kterém věděla nebo se na podvodu podílela.[69] Je povinna poskytovat Picardovi zprávy o svých výdajích často, jako o každém nákupu nad 100 $, aby se ujistila, že nemá žádné skryté bankovní účty.[73][74]

Fred Wilpon

Libra akcií, skupina společností vlastněných Fred Wilpon, byl v prosinci 2010 žalován správcem Picardem o 1 miliardu USD. Wilpon vlastní New York Mets baseballový tým, a sportovní kabelová síť a rozsáhlé podíly na nemovitostech. Picard účtoval, že „rudé vlajky“ byly ignorovány, a žádný nebyl náležitou péči. Tvrdil, že majitelé Mets „byli prostě příliš hluboko - protože podstatně podpořili jejich podnikání Madoffovými penězi - na to, aby dělali cokoli, jen aby ignorovali shromažďující se mraky.“[75] 10. února 2011, bývalý guvernér NY Mario Cuomo byl jmenován jako prostředník ve sporu mezi správcem a Sterlingem.[76] Dne 19. března 2012 se Wilpon a Picard dohodli na urovnání sporu za 162 milionů $.[77]

Saul Katz

Saul Katz, spolu s Fredem Wilponem a dalšími Sterlingovými partnery, byl žalován Madoffovým správcem Irving Picard.[78] Picard o Katzovi napsal: „Existují tisíce obětí Madoffova masivního Ponziho schématu. Ale Saul Katz k nim nepatří.“ [79] Katz urovnal obvinění z úmyslného ignorování Madoffova podvodu za 162 milionů dolarů, čímž se vyhnul federálnímu soudu.[80]

Greg Katz

Gregory Katz, partner Sterling Equities po boku Freda Wilpona a Saula Katze, byl žalován Madoffovým správcem Irvingem Picardem. Greg Katz byl údajně úzce zapojen do Sterlingových investic s Bernardem L. Madoffem.[81] Katz otevřel svůj první Madoffův účet v lednu 1992 a v době, kdy byl Ponziho program vystaven veřejnosti, měl zájem o 31 účtů.[82] Ukázalo se, že Greg Katz obdržel přibližně 23 527 313 „Fiktivních zisků“ z jednotlivých nebo Sterlingem kontrolovaných účtů.[83] Picard s odkazem na Katze a další partnery Sterlingu napsal: "Existují tisíce obětí Madoffova masivního Ponziho schématu. Saul Katz však není jedním z nich. Ani Fred Wilpon. A ani ostatní partneři společnosti Sterling Equities, kteří: spolu s Fredem Wilponem a Saulem Katzem jsou sofistikovaní investoři, kteří dohlížejí a kontrolují společnost Sterling a její mnoho podniků a investic. “ Picard také napsal, že Sterling Partners jako Katz patří mezi „největší příjemce Madoffových podvodů“.[82] Gregory Katz uzavřel dohodu o urovnání s Madoffovým správcem Irvingem Picardem v dubnu 2012.[84]

Mark a Andrew Madoff

Madoffovi synové Označit, 45 a Andrew, 42 pracoval v obchodním rameni v newyorské kanceláři, ale také získal peníze marketingem Madoffových fondů.[85] Jejich aktiva byla zmrazena 31. března 2009.[86] Madoff tvrdil, že jeho synové nebyli zapojeni do podvodu, což je tvrzení podporované jeho dlouholetou sekretářkou Eleanor Squillari; věří, že kdyby byli synové zapojeni do podvodu, věděla by o tom.[15] Existuje však určitá skepse ohledně tvrzení, že Mark a Andrew nebyli zapojeni do podvodu.[87]

Až do své smrti byli oba odcizeni svému otci od 10. prosince 2008, kdy odhalil, že provozuje Ponziho režim. Ani se svou matkou nemluvili, pouze s ní komunikovali prostřednictvím právníků.[56][15]

V roce 1998 se synové stali řediteli londýnské kanceláře Madoff Securities International Ltd. a zapojili se do podnikání. Kancelář v New Yorku jim poskytla půjčky na nákup jejich akcií. Úroky z půjček byly placeny z dividend provedených londýnskou operací. V době odhalení podvodu měl Andrew investováno několik milionů dolarů se svým otcem.[88]V době Markova rozvodu, v roce 2000, byl jeho zájem o londýnskou kancelář oceněn na 5 milionů dolarů. Dalšími členy rodiny, kteří se podíleli na londýnském podnikání, byla Bernardova manželka Ruth a bratr Peter.[4]

Newyorský podnik vyplatil Markovi v roce 1999 770 000 $ a odměnil ho plánem odloženého odškodnění v hodnotě 5 milionů $, ale své osobní prostředky, které investoval do investiční a poradenské činnosti svého otce, vybral už nějaký čas před jeho rozvodem. V roce 2003 se znovu oženil se Stephanií Nantucket.[12]

Prokurátoři mají v úmyslu zabavit směnky daroval Madoffům Andrew a Mark od roku 2001 do října 2008. Mark Madoff dlužil svým rodičům 22 milionů dolarů a Andrew Madoff dlužil 9,5 milionu dolarů. V roce 2008 byly poskytnuty dvě půjčky od Bernarda Madoffa po Andrewa Madoffa: 6,3 milionu dolarů 6. října a 250 000 dolarů 21. září.[54][89]

Dne 13. dubna 2009 soudce Arthur Hiller ve městě Bridgeport v Connecticutu zrušil dočasný příkaz, kterým uložil zmrazení jejich majetku 30. března. Dohodli se, že každému připoutají 2,5 milionu dolarů Greenwich[je zapotřebí objasnění ] domovy. Případem penzijního fondu je důchodový program pro zaměstnance města Fairfield v. Madoff, FBT-CV-09-5023735-S, vrchní soud v Connecticutu (Bridgeport)[43]

16. června 2009 podali bývalí zaměstnanci Richard Stahl a Reed Abend samostatné žaloby na Madoffovy syny, kteří požadovali téměř 2 miliony dolarů odložená kompenzace. Stahl, bývalý viceprezident společnosti Cantor Fitzgerald, tvrdí za rok 2008 1,34 milionu dolarů, když pro Madoff Securities vydělal více než 5 milionů dolarů. Abend chce 473 940 $.[90]

Dne 2. října 2009 podal na ně správce Picard občanskoprávní žalobu na vydání rozsudku v celkové výši nejméně 198 743 299 $. Peter Madoff a dcera Shana jsou také obžalovaní.[91][92]Dne 15. března 2010 podali obžalovaní návrh na propuštění s odvoláním na to, že byli také oběťmi, že žaloba je „založena na chybném předpokladu“, že synové vykonávali funkci dodržování předpisů v oblasti investičního poradenství.[93]

11. prosince 2010, při druhém výročí zatčení jeho otce, byl Mark Madoff nalezen mrtvý ve svém bytě v New Yorku po zjevné sebevraždě. To bylo později ovládáno sebevraždou oběšením newyorským lékařem.[94]

18. října 2013 britský soud zamítl případ ve výši 40 milionů dolarů proti ředitelům britské jednotky Madoffa. Ředitelé zahrnovali zemřelého Marka Madoffa a kriticky nemocného Andrewa Madoffa, který byl léčen lymfom z plášťových buněk v době vydání rozsudku v Seattlu.[95]

3. září 2014 zemřel Andrew Madoff lymfom z plášťových buněk v Memorial Sloan Kettering Cancer Center v New Yorku. Bylo mu 48.[96]

Jeffry Picower

Jeffry Picower byl průmyslník a filantrop, který se zdál být zvýhodněným Madoffovým příjemcem, a ze svých investic do Madoffa vydělal bizarní zisky. V letech 1996–2007 bylo 14 případů ročních výnosů vyšších než 100% a 25 případů vyšších než 50%. V letech 1996–1999 jeho běžný obchodní účet činil 120–550% ročně. Některé důkazy o antedatování obchodů zavedené Picowerem byly předloženy správcem Irving Picard.

V červnu 2009 Irving Picard, správce likvidace majetku Madoffa, podal žalobu na Picowera v Americký konkurzní soud pro jižní obvod New Yorku (Manhattan), který usiluje o návrat zisku 7,2 miliardy USD, přičemž tvrdí, že Picower a jeho manželka Barbara věděli nebo měli vědět, že jejich míra návratnosti byla „nepravděpodobně vysoká“, přičemž některé účty vykazovaly roční výnosy v rozmezí od 120% do více než 550% od roku 1996 do roku 1998 a 950% v roce 1999.[97][98] Podle 28. června 2009 MSNBC článek, který by z Picowera a jeho manželky udělal největší prospěch z Madoffova podvodu, který by překonal i samotného Madoffa.[99] Právník Picowers, William D. Zabel ze společnosti Schulte Roth & Zabel, odpověděl, že „byli jeho podvodem naprosto šokováni a nebyli na něm žádným způsobem spoluviníkem.“[98]

Dne 17. prosince 2010 bylo oznámeno, že mezi Irvingem Picardem a Barbarou Picowerovou, vdovou po Picowerovi, vykonavatelem panství Picower, bylo dosaženo urovnání 7,2 miliard $, aby se vyřešil Madoffův správce a vyplatil ztráty za Madoffův podvod.[100][101] Jednalo se o největší propadnutí v americké soudní historii.[102][103] „Barbara Picower udělala správnou věc,“ americký právník Preet Bharara řekl.[101][104] Picower zemřel před vypořádáním.

Frank DiPascali

Frank DiPascali, 52 let, který se o sobě zmiňuje jako o "řediteli společnosti možnosti obchodování "a jako"finanční ředitel „ve společnosti Madoff Securities se přiznal 11. srpna 2009 k 10 bodům:[105] spiknutí, podvody s cennými papíry, investiční poradce podvod, poštovní podvody, drátový podvod, křivá přísaha, daňové úniky, mezinárodní praní peněz, padělání knih a záznamů makléře-dealera a investičního poradce. Ve své žalobě u soudu připustil, že už nejméně dvě desetiletí ví, že Madoff byl podvod; tvrdil, že se na konci 80. nebo na počátku 90. let dozvěděl, že na Madoffových investičních poradenských klientských účtech nedochází ke skutečnému obchodování. Asi v roce 2002 si založil účet ve firmě pojmenované po jeho rybářské jachtě Dorothy Jo. Poté, co nikdy nepřispěl, vybral více než 5 milionů dolarů. Jeho plat a bonusy přesahovaly 2 miliony dolarů ročně. Souhlasil v dohoda o prosbě a podepsaný Informační dokument[106][107] spojit tečky a pojmenovat jména, s odsouzením se původně počítalo v květnu 2010.[108] Hrozilo mu maximálně 125 let vězení. Prokurátoři požadovali propadnutí více než 170 milionů USD, stejnou částku požadoval Madoff, což představuje přibližně dvojnásobek prostředků uložených investory a později vyplacených jiným investorům. Ve stejný den, a Americká komise pro cenné papíry občanská stížnost[109] byla podána proti DiPascali.[110]

Předčasný odchod z univerzity nastoupil do Madoffovy firmy v roce 1975 ve věku 18 let a nakonec dohlížel na každodenní provoz Madoffova investičně poradenského podniku.[110] Byl osobou, s níž se mnoho Madoffových investorů zabývalo ohledně jejich účtů. Madoff řekl investorům, že DiPascali provedl obchody. Soudem jmenovaný správce však zjistil, že po dobu nejméně 13 let nedošlo k žádnému obchodování. Prokurátoři se na jeho roli ve firmě zeptali nejméně tří zaměstnanců, Erica Lipkina, JoAnn Crupi a Roberta Cardileho, který je švagrem pana DiPascaliho.[111]Investoři hovořili s těmito dalšími zaměstnanci a v případě potřeby vybrat peníze by faxovali objednávky. Název DiPascali byl někdy uveden jako alternativní kontakt.[112] Podle sdělení SEC DiPascali „reagoval vyhýbavě“ na výslechy po Madoffově zatčení.[113]

V prosinci 2013 na soudním jednání poskytl podrobné informace o tom, jak byl Madoff při řízení podvodu pečlivý.[114]

7. května 2015, zatímco stále čekal na vynesení rozsudku, DiPascali zemřel na rakovinu plic.[115]

Enrica Cotellessa-Pitz

Enrica Cotellessa-Pitz, byla ovladač ve společnosti Bernard L. Madoff Investment Securities LLC, ale nemá licenci Certifikovaný účetní. Její podpis je na šecích od BMIS do Cohmad Securities Corp. zastupující platby provizí. Byla prostředníkem mezi SEC a BLMIS, pokud jde o finanční výkazy firmy. SEC odstranila prohlášení BMIS ze svých webových stránek.[116]

Madoffův zákulisní personál

V roce 2010 se pět zaměstnanců zákulisí nevinilo z obvinění včetně spiknutí za účelem spáchání podvodu s cennými papíry. Dne 2. října 2012 trvali na své nevině ohledně dalších poplatků, včetně bankovních podvodů a daňových deliktů.[117] Jejich soudní proces (USA v. O'Hara a kol. U amerického okresního soudu pro jižní obvod New Yorku, č. 10-0228) byl zahájen 7. října 2013.[118]

Annette Bongiorno

Annette Bongiorno byla dlouholetou osobní sekretářkou a asistentkou Madoffa. Bongiorno joined Madoff Investment Securities in 1967, soon after graduating high school; only Madoff's wife Ruth and brother Peter were at the firm longer. She recruited Frank DiPascali, then her next-door neighbor in Howard Beach, to the firm.[15]

She is accused of directing two assistants, Semone Anderson and Winnie Jackson, to generate fictitious trading tickets for customer accounts.[111][119]During the 1980s, Bongiorno recruited small investors from Howard Beach. Their money was held in accounts called "RuAnn" (named after Annette and her husband Rudy). Madoff paid for her honeymoon airfare. She owns homes in Manhasset, New York, a Boca Raton, Florida, with a combined assessment of $3.85 million.[120][121]Bongiorno was arrested in November 2010 and charged with conspiracy, securities fraud, and tax evasion. She faced up to 75 years in jail.[122] After a brief incarceration in late 2010 and after $7.6 million were seized from Bongiornos' accounts (out of an estimated $14 million personal take), Bongiorno was released to house arrest with ankle monitor at her Manhasset, Long Island, residence on a $3.6 million personal recognizance bond secured by eight co-signers.[123] Her trial opened on October 7, 2013.[118] In a bid for leniency, Bongiorno maintained that Madoff deceived her into printing bogus trade records.[124] She claimed that she was merely doing the same thing she had been doing for over 40 years–bolstering evidence that Madoff began his Ponzi scheme far earlier than 1991.[15]

Bongiorno was convicted in March 2014 on charges of securities fraud and tax evasion. In December 2014, Bongiorno was sentenced to six years in federal prison. The sentence was far shorter than even the eight- to ten-year sentence recommended by her own lawyer. However, federal judge Laura Taylor Swain believed Bongiorno's "small stature"–she is only 4.5 feet (1.4 m) tall–would put her in a "vulnerable position" in prison.[125]

Daniel Bonventre

Daniel Bonventre worked as company director of operations and as an accountant for Madoff since the 1960s. He was arrested in 2010 and charged with allegedly having created false and fraudulent books and records, conspiracy, securities fraud, and tax-related charges. He is also being sued by the SEC for falsifying records. On those initial charges he may be sentenced to a maximum of 77 years in prison if convicted. In Dec 2012 Bonventre's request for access to his seized funds for legal defense purposes was turned down by U.S. District Court. In March 2013 a three-judge appeals court granted a hearing in a lower court on his seized funds access request.[117] His trial opened on October 7, 2013 .[118] On December 8, 2014, Bonventre was sentenced to 10 years in federal prison after being convicted on securities fraud and tax-evasion charges for his involvement in Madoff's $17.5 billion fraud. Je držen FCI Schuylkill (New York) and is scheduled for release on September 10, 2023[126][127]

Joann Crupi

Joann Crupi is a former investment advisor to Madoff. Her trial was to open on Oct 7, 2013.[118] A jury found her guilty, and on December 15, 2014 Crupi was sentenced to 6 years in prison for her role in the scam.[128]

George Perez

George Perez is a former computer programmer of Madoff. His trial was to open on Oct 7, 2013.[118] A jury found him guilty, and on December 10, 2014 Perez was sentenced to 2½ years in prison for his role in the scam.[129]

Jerome O'Hara

Jerome O'Hara is a former computer programmer of Madoff. His trial was to open on Oct 7, 2013.[118] On December 9, 2014, he was sentenced to 2 1/2 years in prison for his role in the scam.[130]

Sosnik Bell and Co.

Even before Sosnik and Bell took over a small New Jersey accounting firm in the early 1990s, Madoff and his affiliate, Cohmad Securities, encouraged hundreds of individual investors to retain the firm for an annual fee of $800 for routine recordkeeping to handle their monthly statements. The firm compiled profits, losses, and gains, and prepared tax-summary statements and schedules to be used by a client's regular accountant for daň z příjmu returns, producing one-page monthly statements and a quarterly statement.[23]

Fairfield Greenwich Group

Fairfield Greenwich Group, sídlící v Greenwich, Connecticut, had a "Fairfield Sentry" fund which was one of many feeder funds that gave investors portals to Madoff. Fairfield, in turn, set up further feeder funds such as "Lion Fairfield Capital Management" in Singapur and "Stellar US Absolute Return," all conduits to Madoff, directing a total of $7.5 billion.[131]

Madoff was able to pitch his business in Europe and South America indirectly through Fairfield fund's founder, Walter Noel 's son-in-law Andrés Piedrahita.[132] Another Noel son-in-law's territory included Asia. Madoff began advertising openly, contrary to his initial strategy of handpicking investors.[131] The company is listed as a defendant in an investor lawsuit filed in Miami.[23]

V srpnu 2008 JPMorgan Chase, pulled $250 million from this Madoff feeder fund account. Chase had become "concerned about lack of transparency," and due-diligence which had "raised doubts" about Madoff's operation.[133]

On April 1, 2009, the Massachusettské společenství filed a civil action charging Fairfield Greenwich with fraud, breaching its fiduciary duty to clients by failing to provide promised due diligence on its investments. The complaint seeks a fine and restitution to Massachusetts investors for losses and disgorgement of performance fees paid to Fairfield by those investors. It alleges that in 2005 Mr. Madoff coached Fairfield staff about ways to answer questions from SEC attorneys who were looking into Harry Markopolos ' complaint about Madoff's operations.[134][135] The Secretary of State has no plans to settle the lawsuit in spite of the fact that Fairfield Greenwich has offered to repay all Massachusetts investors, and is expected to force Fairfield to explain e-maily and other evidence he has uncovered that appear to show company officials knew about potential problems with Madoff but failed to disclose them to clients.[136][137]

On April 13, 2009, Judge Arthur Hiller in Bridgeport, Connecticut, dissolved the temporary order he imposed March 30 freezing Noel's and Tucker's assets. Noel agreed to attachments of $10 million to his Greenwich home, and $2 million from Jeffrey Tucker. Noel's attorney is Glenn Kurtz, and Tucker's is Stanley Tawdry, Jr.. The pension fund case is Retirement Program for Employees of the Town of Fairfield v. Madoff, FBT-CV-09-5023735-S, Superior Court of Connecticut (Bridgeport)[43]

On May 18, 2009, the hedge fund was sued by bankruptcy trustee, Irving Picard. The complaint seeks a return of $3.2 billion during the period from 2002 – Madoff's arrest in December 2008.[138] However, the money may already be in the hands of Fairfield's own clients, who are likely off-limits to Picard, since they weren't direct investors with Madoff.[139]

On May 29, 2009, Fairfield Sentry, based in the British Virgin Islands, filed a lawsuit seeking to recover more than $919 million in investment management and performance fees that it paid to Fairfield. The lawsuit alleges breach of důvěrník duty, and bezdůvodné obohacení. It is "the largest victim of the fraud perpetrated by Bernard L. Madoff," losing $7 billion.The defendants include founders Walter Noel a Jeffrey Tucker and other fund partners who the plaintiffs allege "failed to fulfill their contractual obligations to use best efforts to supervise the operations" of Madoff-related investments and to "oversee the day-to-day investment activities of the fund." The case is Fairfield Sentry Ltd. v. Fairfield Greenwich Group, 601687/2009, New York State Supreme Court (Manhattan).[140]

On July 20, 2009, Justice Edward Alexander Bannister granted the request to liquidate the Fairfield Sentry funds, worth more than $7.2 billion in December 2008, now less than $70 million, incorporated in 1990 under the mutual fund statutes of the British Virgin Islands and technically under the control of their local directors.[141]

Sonja Kohn

On December 10, 2010, Irving Picard žaloval Sonja Kohn and her bank, Bank Medici, for $58.8 billion, accusing Kohn of being a "criminal soul mate" of Madoff. She was accused of directing $9.1 billion to Madoff's fraud, about half of the actual money lost.[142][143] On October 18, 2013 Kohn was found innocent of the civil charges leveled against her by the High Court in London and thus relieved of any liability to the Madoff creditors.[144]

J. Ezra Merkin

J. Ezra Merkin, prominentní investiční poradce and philanthropist, has been sued for his role in running a "feeder fund" for Madoff.[145] Merkin informed investors in his $1.8 billion Ascot Partners fund on December 11 that he was among those who suffered substantial personal losses, since all of the fund's money was invested with Madoff.[146] The Connecticut Generální prokurátor Richard Blumenthal is examining the role boards of nonprofits played, in possibly not conducting due diligence on donors' contributions.[147]

On April 6, 2009, New York Attorney General Andrew Cuomo filed civil podvod poplatky[148] against J. Ezra Merkin alleging he "betrayed hundreds of investors" by moving $2.4 billion of clients' money to Bernard Madoff without their knowledge. The complaint states, he lied about putting the money with Madoff, failed to disclose conflicts of interest, and collected over $470 million in fees for his three hedge funds, Ascot Partners LP with Ascot Fund Ltd., Gabriel Capital Corp. and Ariel Fund Ltd. He promised he would actively manage the money, but instead, he misguided investors about his Madoff investments in quarterly reports, in investor presentations, and in conversations with investors. "Merkin held himself out to investors as an investing guru...In reality, Merkin was but a master marketer."[149][150][151][152]

In addition, the complaint accused Merkin of improperly commingling his personal funds with his hedge fund accounts and using some of the money to buy artwork worth more than $91 million. Mr. Cuomo's office is seeking restitution and unspecified damages from Mr. Merkin.[153]

On May 7, 2009, Madoff Bankruptcy Trustee, Irving Picard filed a lawsuit[154] against Merkin seeking to recover almost $500 million withdrawn from Madoff accounts in the last six years. The complaint alleges that since 1995, Merkin steered more than $1 billion to Madoff through three private hedge funds, Ascot Partners, Ariel Fund and Gabriel Capital. Since 2002, the funds withdrew at least $494 million from Madoff — returns that Merkin "knew or should have known" were fraudulent.[155]

As of May 18, 2009, Merkin's control of Ascot, Gabriel and Ariel hedge funds are to be placed into nucená správa pro likvidace by Guidepost Partners. One receiver will be responsible for managing the remaining money, nearly $1 billion, in the Gabriel and Ariel funds, and another will be responsible for overseeing Ascot, whose entire $1.8 billion in assets was lost to Madoff's Ponzi scheme.[156]

Cohmad Securities Corp.

Cohmad Securities, whose name combines "Cohn" and "Madoff," founded in 1985 by Madoff and Cohn, Madoff's friend and former neighbor.[157] Maurice "Sonny" Cohn owned 48% of Cohmad, and his daughter Marcia, who served as president and chief compliance officer owned 25%. Madoff vlastnil 15%. Mr. Madoff's brother, Peter owned 9%, and Mr. Cohn's brother owned 1%, and another unnamed Cohmad employee owned 1%.[158]

Makléřská firma uvádí svou adresu jako adresu Madoffovy firmy v New Yorku. Cohmad employs Robert Jaffe, as vice president.[37] Jaffe je vdaná za Ellen Shapiro, dceru bostonského filantropa Carl J. Shapiro, the founder and former chairman of apparel company Kay Windsor Inc., and an early investor and close friend of Madoff. Jaffe reportedly convinced the elder Shapiro to invest $250 million with Madoff just 10 days before Madoff's arrest.[159]

Jaffe, a philanthropist, "worked the Palm Beach na Floridě circuit, and attracted many Palm Beach Country Club members as investors."[160] Jaffe přinesl Madoffovi 150 účtů a více než 1 miliardu dolarů. Madoff zaplatil Jaffovi přímo prostřednictvím účtů, které u Madoffa udržoval s mnohem vyššími výnosy, než jaké vydělali ostatní investoři. Between 1996 and 2008, Jaffe withdrew at least $150 million, and the SEC claims he was aware Madoff was engaged in fictitious trading.[158] Jaffe uvedl, že z prvního zisku investora dostal provizi ve výši 1% až 2% a vyplácel provize finančním poradcům, kteří řídili hotovost do Madoffova fondu.[161][162]

Richard Spring, of Boca Raton, Florida, received payments from Cohmad for many years in exchange for bringing investors and investment ideas to Madoff.

Alvin J. "Sonny" Delaire, Jr. of Far Hills, New Jersey also recruited clients for Madoff's advisory business. Delaire has been sued by Dr. Martin and Suzanne Schulman of Okres Nassau, New York, claiming they were induced by Delaire to make investments with Madoff "based on fraudulent misrepresentations by Delaire and his omissions to disclose material facts." The lawsuit seeks a minimum of $9.6 million in damages since 2002 from Delaire.The case is Martin Schulman, M.D. and Suzanne Schulman v Alvin J. Delaire, Jr. 09-3871Americký okresní soud pro jižní obvod New Yorku (Manhattan).[163]

Cohmad had fewer than 650 client accounts, and made 99.7% of its sales from brokerage services to Madoff's larger broker-dealer. In its audited financial statements for the 12 months ending June 30, 2008, Cohmad said revenue from Madoff Securities totaled $3,736,829. Its total sales for the same period were $3,748,397.[37][164]

14. ledna 2009 William F. Galvin, Secretary of the Commonwealth of Massachusetts, who is in charge of the state's securities issues, filed suit against Jaffe, who promoted Madoff's funds to wealthy investors in Massachusetts a Florida.[165] 4. února, přinucen vypovídat, Jaffe použil své Pátý pozměňovací návrh že jo. Marcia Cohn, Maurice Cohn, and Alvin Delaire, Jr. failed to appear. On February 11, 2009, Galvin filed a complaint[166] seeking to revoke the Massachusetts license of Cohmad Securities Corp., an accounting of all Massachusetts investors Cohmad referred to Madoff's company, all the fees it earned doing so (more than $67 million), and a fine. It cited $526,000 in referral fees paid from Madoff Investments, to Cohmad, to Vienna Bank Medici majority owner, Sonja Kohn, which she subsequently denied.[39][52] On May 28, 2009, Bank Medici lost its Austrian banking license. Kohn and the Bank are under investigation.[167]

On May 8, 2009, the Massachusettské společenství found the firm to be in "default" for not assisting regulators. Cohmadova registrace cenných papírů byla zrušena a musí poskytnout vyúčtování všech poplatků, které společnost nebo její agenti vydělali za doporučení investorů z Massachusetts společnosti Madoffa, a také zaplatit pokutu 100 000 USD za to, že nespolupracovali při vyšetřování státních cenných papírů.[168]

On March 15, 2009, Federal prosecutors filed a notice in federal court declaring its intent to seek the forfeiture of the Madoffs' interests in Cohmad Securities.[169]

On June 22, 2009, Madoff Trustee, Irving Picard filed a claim against Cohmad, founder Maurice "Sonny" Cohn, daughter Marcia Cohn, and Robert Jaffe, among more than two dozen individuals and trusts in Americký konkurzní soud v New Yorku. Soud tvrdí, že až 90 procent Cohmadových příjmů pocházelo od doporučujících klientů a že firma měla „symbiotický“ vztah s Madoffem, který si podvodem vydělal stovky milionů dolarů. The lawsuit seeks more than $100 million paid to Cohmad six years prior to Madoff's firm declaring bankruptcy, and more than $105 million in profits Cohmad employees and their families withdrew from the investment accounts they held with Madoff.[157][170]

Dne 22. Června 2009 Americká komise pro cenné papíry (SEC) also filed civil fraud charges[171] against co-founder Maurice "Sonny" Cohn, president Marcia Cohn, and Robert Jaffe. Soudní proces tvrdí, že společnost byla Madoffovým „interním marketingovým ramenem“ a je kritická pro Madoffův podvod. Zástupci společnosti Cohmad byli placeni za prostředky, které do firmy přinesli, ale nikoli za jakékoli zvýšení hodnoty investic. Withdrawals were treated as a loss, which "suggested that profits generated by Madoff were fictitious", although Madoff changed the arrangement for Maurice Cohn in 2002, to pay him a flat $2 million a year.[158]

Jaffe has filed requests with the Courts to dismiss the SEC and the Picard cases. The cases are Picard v. Cohmad Securities Corp., 09-AP- 1305, Americký konkurzní soud, Southern District of New York (Manhattan), and SEC v. Cohmad, 09-cv-5680, U.S. District Court, (Southern District of New York.).[157][170]

Stanley Chais, the Brighton Company

Stanley Chais was a wealthy investment advisor from Beverly Hills, Kalifornie, who was accused of steering money to private interests, including Madoff, through Chais's Brighton Co., a Omezené partnerství formed to manage money. He took about 3.8% of the profits as management fees. His Chais Family Foundation, which in 2007 reported assets of $178 million and charitable contributions of nearly $8.2 million, was wiped out and has shut down. He had a home in Beverly Hills, and an apartment in New York.

1. května 2009 Irving Picard, bankruptcy trustee, filed a lawsuit against Stanley Chais, 82.[172] The complaint alleged Chais "knew or should have known" he was deep in a Ponzi scheme when his family investments with Madoff averaged 40% and sometimes soared as high as 300%. It also claimed Chais was a primary beneficiary of the scheme for at least 30 years, allowing his family to withdraw more than $1 billion from their accounts since 1995 – money that belonged to Madoff victims.[173] The case number is Picard v. Chais, 09-01172. Když Chais tvrdil, že je na mizině, Picard řekl soudci, že by měl Chais prodat svůj Pátá třída Newyorský byt platit jeho právní poplatky.[174]

On June 22, 2009, the SEC filed civil fraud charges against Chais. According to the complaint, Chais told Madoff he didn't want to see any losses on the funds' trades.[175][158] 23. září 2009 kalifornský generální prokurátor Jerry Brown podal žalobu na Chais a požadoval pokuty a restituce pro oběti 25 milionů dolarů.[176] Federální prokurátoři proti němu zahájili trestní vyšetřování, ale v září 2010 zemřel, než proti němu vznesli obvinění.[177] Jeho právník popřel, že by se Chais dopustil nějakého provinění.[177]

Michael Chaleff, a former Ministerstvo spravedlnosti lawyer, was part of a 50-member investment group named CMG that lost $75 million to $80 million it gave to Chais' Brighton Co. Chaleff filed a $250-million tridni akce federal lawsuit against Chais in Los Angeles, as did scénárista Eric Roth.[178][179] New Jersey Státní senátor Loretta Weinberg lost her entire life savings in Chais' "Arbitrage Partnerships" fund.[180][181]

Chais died on September 26, 2010 at age 84, in Manhattan, where he and his wife had moved to further the treatment of a krevní porucha která mu nakonec vzala život.[182]

Vdova, děti, rodina a majetek Chais se v roce 2016 usadily s Picardem za 277 milionů dolarů.[183] Dne 19. listopadu 2016 se Americký bankrotní soud pro jižní obvod New Yorku schválila globální urovnání - provedené ve spolupráci s kalifornským generálním prokurátorem - s obžalovanými v roce 2006 Picard v. The Estate of Stanley Chais, et al. Dohoda byla uzavřena s majetkem Stanley Chais, vdovou Chais, dětmi a řadou dalších členů rodiny Chais, investičních fondů, trustů, společností a dalších subjektů spojených s Chais. Podle podmínek smlouvy obdržel zákaznický fond BLMIS 277 milionů USD, včetně hotovostní platby ve výši 258,47 milionu USD, jakož i postoupení dalších aktiv, která budou časem zlikvidována.[101] Veškerý výtěžek z vypořádání měl směřovat do zákaznického fondu BLMIS ve prospěch zákazníků BLMIS s povolenými reklamacemi.[184] Picardovi právníci uvedli, že dohoda zahrnovala veškerý Chaisův majetek a v podstatě veškerý majetek jeho vdovy a představuje „dobrou víru, úplný a úplný kompromis“.[101]

Tremont Group Holdings

Hlavní článek: Tremont Group

Tremont Group Holdings, divize MassMutual,[185] started its first Madoff-only fund in 1997. That group managed several funds marketed under the Rye Select Broad Market Fund,[186] which charged a 1% management fee and a 0.5% administration fee. The fund held $2.3 billion on Sep 30, 2008, collecting $34 million in fees a year. Tremont also offered the Rye Select Broad Market Portfolio Ltd., which charged total fees of 1.95% of assets and held $1.2 billion on Sep 30, 2008, with annual fees of $23.5 million.[187] For investing $3.3 billion, Tremont was scheduled to receive over $30 million in fees in 2008. The town of Fairfield, Conn., is seeking the recovery of fees, and the assets of Robert Schulman, who once ran Tremont Group Holdings have been temporarily frozen.[188][189]

Massachusetts Mutual Life Insurance Co. has agreed to pay more than $1 billion to customers of the now-imprisoned Bernard Madoff in July 2011. The bankruptcy trustee sued Tremont, a group of hedge funds owned by Massachusetts Mutual Life Insurance Co, as well as, its parent companies in December 2010, seeking more than $2 billion and alleging that company executives ignored "obvious warning signs that Madoff was running a fraud. Picard alleged that Tremont failed to do any meaningful review of Madoff's operations or purported investment results, blindly allowing Rye to turn over half its $6 billion in client assets to Madoff and losing half that money when the scheme finally collapsed. The payment of $1 billion to the Madoff truste, provided by Massachusetts Mutual Life as a loan to Tremont, may have protected the reputation and financial interest of Massachusetts Mutual Life, as well as, saved Tremont's customers with net gains from Madoff from clawbacks. Some investors of Tremont had a net gains and could have been subject to clawbacks from the bankruptcy attorney if Tremont was forced into insolvency and the bankruptcy attorney could then examine the books of Tremont to see the actual investors' net Madoff gains.

Lawsuits filed have been consolidated into three categories: federal security laws, insurance actions, and state law actions. They are: Lange, et al. v. Mass. Mutual Life Ins. Co., et al. (08 CV 11117, S.D. N.Y.); Finkelstein v. Tremont Group Holdings, Inc. (08 CV 11141, S.D. N.Y.); Peshkin v. Tremont Group Holdings, et al. (08 CV 11183, S.D.N.Y.).; Arthur M. Brainson IRA R/O v. Rye Select Broad Market Fund, L.P., et al. (No. 08 CV 11212, S.D.N.Y.); and Group Defined Pension Plan & Trust v. Tremont Market Neutral Fund, L.P., et al. (No. 08 CV 11359, S.D.N.Y.). The plaintiffs are all investors in hedge funds with assets that they entrusted to Madoff for investment.[190]

Four state law cases have been consolidated with Hagens Berman Sobol Shapiro as co-lead counsel. They initially filed a class-action lawsuit on behalf of investors and groups that invested capital with Tremont Group Holdings, alleging the company and others grossly neglected fiduciary duties and lost a total of $3.3 billion in assets, $3.1 billion from the Rye Funds invested with Bernard Madoff Investment Securities, relinquishing management to Madoff while continuing to receive client management fees. The complaint names Tremont Group Holdings, its Rye Investment Funds, Oppenheimer Acquisition Corporation, OppenheimerFunds, which owns Tremont, Massachusetts Mutual Life Insurance Company, a majority owner of OppenheimerFunds and KPMG LLP, Tremont's auditor, as defendants.[191]

On April 13, 2009, Judge Arthur Hiller in Bridgeport, Connecticut, dissolved the temporary order he imposed March 30 freezing assets, in exchange for a pledge of $2.5 million in total from Tremont Entities and Robert Shulman and $500,000 from Oppenheimer Acquisition Corporation. The pension fund case is Retirement Program for Employees of the Town of Fairfield v. Madoff, FBT-CV-09-5023735-S, Superior Court of Connecticut (Bridgeport)[43]

The Tremont Group is represented by Michael Gruenglas of Skadden, Arps, Slate, Meagher & Flom v New Yorku.

Maxam Capital

Madoff was the investment adviser over all the $300 million Maxam Absolute Return Fund's assets. Maxam was scheduled to receive $2.8 million for investing $280 million in 2008. The Town of Fairfield, Connecticut invested in Madoff through the Return Fund created by Maxam Capital Management LLC, based in Darien, Connecticut. The Maxam fund in turn invested in Madoff through Tremont. Sandra L. Manzke, the founder of Maxam Capital, has had her assets temporarily frozen by the same Connecticut court.[192]

Maxam Absolute Return Fund LP has filed a lawsuit in Connecticut vrchní soud v Fairfield County against auditors Goldstein Golub Kessler LLP and McGladrey & Pullen LLP to recover losses, claiming they relied on the auditors for their expertise in examining Madoff's firm.[193]

On April 13, 2009, Judge Arthur Hiller in Bridgeport, Connecticut, dissolved the temporary order he imposed March 30 freezing assets, and ordered Sandra Manzke, to provide a $2.5 million mortgage on a piece of property she owns in Vermont.[194] Maxam's attorney, Jonathan D. Cogan said,"The Town of Fairfield's suit is an outrageous publicity stunt to divert attention from the town's own decision to invest in Madoff, which was made long before it did business with Maxam." The pension fund case is Retirement Program for Employees of the Town of Fairfield v. Madoff, FBT-CV-09-5023735-S, Superior Court of Connecticut (Bridgeport)[43]

On July 28, 2011, Irving Picard, the receiver assigned to Madoff's Ponzi scheme, extracted a settlement from Tremont worth over one billion dollars.[185]

Obránce

Defender Limited acted as a feeder fund, by funneling clients' funds to Bernard Madoff's firm, Bernard L. Madoff Investment Securities (BLMIS), as part of the Ponzi scheme run by Madoff."Madoff feeder fund settles; victims' recovery tops $10.6 billion". Reuters. 23. března 2015. In December 2013, Defender sued HSBC Institutional Trust Services Incorporated, an Irish subsidiary of HSBC Bank with registered offices in Dublin, in an Irish court for $539 million.[195][196][197][198] Defender alleged that the bank failed to conduct adequate náležitou péči on Madoff, and failed to warn Defender that HSBC was not able to confirm the existence of Defender's assets.[195][196][197][199][200] V prosinci 2018 High Court of Ireland ruled that Defender's claim against HSBC was reduced by 100% due to Defender's earlier settlement with BLMIS.[198] Defender appealed that decision to the Irish Odvolací soud, where the appeal is pending.[201]

Dne 16. Dubna 2015 se Americký bankrotní soud pro jižní obvod New Yorku approved an agreement between Picard on the one hand, and Defender and related entities on the other hand.[202] The BLMIS Customer Fund benefited by $93 million.[202] Defender received a $522.8 million claim in the BLMIS liquidation, because Defender had deposited more with BLMIS than Defender withdrew.[203]

Fiserv Inc.

A $1 billion class-action federal lawsuit was filed in Colorado against Fiserv, Inc. Brookfield, Wisconsin, whose subsidiaries were custodians for důchod nebo IRA accounts and invested with Madoff. The complaint alleges Fiserv failed "to hold and safeguard assets entrusted to it" by about 800 Madoff customers who had been told to hire Fiserv to handle their accounts with him. Fiserv is accused of breach of důvěrník povinnost, podvod, nedbalost, and aiding and abetting breach of fiduciary. Fiserv sold its investment account administration business in 2007 to TD Ameritrade, also a defendant. The lawsuit estimates Fiserv generated at least $25 million annually from Madoff investors, and claims it wasn't diligent because "Fiserv had too much revenue at stake to risk upsetting Madoff."[204]

In June 2011, Judge Christine M. Arguello ruled in favor of Fiserv Inc. and its co-defendants. Arguello found that the investors bore responsibility for the investment decisions, and that the funds transferred to Madoff were done so at the direction of the investors. Although Madoff was included among Fiserv's investment options, Arguello noted that the IRA agreements provided to Fiserv's investors clearly indemnified the defendants, and that Fiserv "had no obligation to verify or audit."[205]

David and Craig Kugel

On November 16, 2011, longtime Madoff trader David Kugel pleaded guilty to backdating trades for Madoff. Kugel joined the firm in 1970, eventually becoming a supervisor with Madoff's legitimate proprietární obchodování úkon. In his allocution, he admitted creating bogus trading records as early as the 1970s–further undermining Madoff's claim that he only began his fraud in 1991. He made greater than $10 million in profits from investments with Madoff, and his salary was as high as $588,000 a year.[206][207] He told prosecutors that after the main backoffice secretary on the 17th floor–Annette Bongiorno in the 1970s and 1980s, and Judi Crupi from the 1980s onward–told him how much money should be "invested" for a client, he would note how much volume actually occurred so the "trades" looked real. He faced up to 85 years in prison.[208] However, after testifying at Bongiorno, Crupi, Bonventre and Perez' trial, he was sentenced to 10 months' house arrest and 200 hours community service in 2015.[209]

Craig Kugel pleaded guilty to tax fraud; he arranged salaries for non-employees.[210]

Reference

  1. ^ A b C d Lumley, James (March 27, 2009). "Madoff Fraud Charges Could Be Filed in U.K. This Year (Update4)". Bloomberg L.P. Archivovány od originál dne 18. ledna 2013.
  2. ^ A b Bryan-Low, Cassell (March 28, 2009). "U.K. Could Charge More Than Just Madoff". The Wall Street Journal. Archivováno od originálu 19. února 2017. Citováno 19. října 2017.
  3. ^ "Trustee Granted Control Over Madoff's Stake In UK Operations". The Wall Street Journal. March 24, 2009.[trvalý mrtvý odkaz ]
  4. ^ A b C d Lauricella, Tom (March 12, 2009). "Madoff Used U.K. Office in Cash Ploy, Filing Says - WSJ.com". Online.wsj.com. Archivováno z původního dne 27. února 2015. Citováno 26. dubna 2009.
  5. ^ A b C d E "Was Madoff 'Victim' and Best Friend an Accomplice? – Page 1". The Daily Beast. Archivovány od originál 25. dubna 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  6. ^ A b Wayne, Leslie; Rashbaum, William K. (March 11, 2009). "Investigation Into Madoff Fraud Turns to a Small Circle of Accountants". New York Times. Archivováno from the original on May 1, 2011.
  7. ^ "Bernie Madoff: $4 Million Lawsuit Filed Against Paul J. Konigsberg". Mrs Panstreppon's Blog. Memorandum o mluvících bodech. 28. května 2009. Archivovány od originál 31. května 2009. Citováno 19. října 2017.
  8. ^ "PACER – Leber vs. Konigsberg – Complaint". Scribd.com. Archivováno od originálu 7. listopadu 2012. Citováno 9. února 2013.
  9. ^ "PACER – Leber vs. Konigsberg – Konigsberg Response". Scribd.com. 24.dubna 2009. Archivováno od originálu 7. listopadu 2012. Citováno 9. února 2013.
  10. ^ Lobosco, Katie (June 24, 2014). "Madoff's accountant pleads guilty". CNNMoney. New York. Archivováno z původního dne 16. srpna 2016. Citováno 19. října 2017. Paul Konigsberg, Bernie Madoff's former accountant, faces up to 30 years in prison.
  11. ^ "Ex-accounting executive avoids prison in Madoff fraud case". Reuters. 9. července 2015. Archivováno z původního dne 26. května 2016. Citováno 5. února 2015.
  12. ^ A b Seal, Mark (January 6, 2009). "Madoff's World". vanityfair.com. Archivovány od originál dne 15. dubna 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  13. ^ "Madoff Investors Want U.K. Unit Bankruptcy Moved (Update1)". Bloomberg.com. 21. dubna 2009. Archivováno z původního 22. ledna 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  14. ^ "Securities and Exchange Commission v. David G. Friehling, Friehling & Horowitz, CPAs, P.E." (PDF). United States District Court, Southern District Of New York. Březen 2009. Citováno 25. září 2015. Tento článek včlení text z tohoto zdroje, který je v veřejná doména.
  15. ^ A b C d E F G Ross, Brian (2015). The Madoff Chronicles. Kingswell. ISBN  9781484781401.
  16. ^ Fitzgerald, Jim. Madoff's financial empire audited by tiny firm: one guy. Associated Press přes Seattle Times, 18. prosince 2008.
  17. ^ Markopolos, Harry (Březen 2010). Nikdo by neposlouchal: skutečný finanční thriller. Hoboken, New Jersey: John Wiley & Sons. ISBN  978-0-470-55373-2.
  18. ^ Bray, Chad (July 18, 2009). "Madoff Ex-Auditor Friehling Enters a Plea of Not Guilty". The Wall Street Journal. Archivováno z původního dne 27. ledna 2016.
  19. ^ "Friehling Complaint 2009-03-18" (PDF). The Wall Street Journal. Archivováno (PDF) od originálu 9. listopadu 2012. Citováno 14. července 2013.
  20. ^ A b Efrati, Amir (March 19, 2009). "Accountant Arrested for Sham Audits - WSJ.com". Online.wsj.com. Archivováno z původního 5. července 2015. Citováno 26. dubna 2009.
  21. ^ "Press Release: SEC Charges Madoff Auditors With Fraud; 2009–60; March 18, 2009". Sec.gov. 18. března 2009. Archivováno od originálu 7. května 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  22. ^ [1][trvalý mrtvý odkaz ]
  23. ^ A b C Jeanne, Ianthe (February 18, 2009). "Accounting Firms That Missed Fraud at Madoff May Be Liable - WSJ.com". Online.wsj.com. Archivováno od originálu 6. července 2015. Citováno 26. dubna 2009.
  24. ^ Madoff's Auditor Archivováno 8. Března 2009 v Wayback Machine CNN 17. prosince 2008.
  25. ^ "Madoff trustee suit against JPMorgan Chase" (PDF). The Wall Street Journal. Citováno 22. února 2013.
  26. ^ Mark Hamblett All Articles (November 4, 2009). "Madoff's Accountant Acknowledges Guilt, Casts Himself as Victim". Law.com. Citováno 9. února 2013.CS1 maint: více jmen: seznam autorů (odkaz)
  27. ^ A b Matthew Goldstein, Madoff Accountant Avoids Prison Term Archivováno 26 listopadu 2016, na Wayback Machine, New York Times (28. května 2015).
  28. ^ Business Ethics: Ethical Decision Making & Cases - O. C. Ferrell, John Fraedrich, Ferrell - Google Books Archivováno July 4, 2014, at the Wayback Machine
  29. ^ Investigation of Failure of the SEC to Uncover Bernard Madoff's Ponzi Scheme ... - Google Books Archivováno May 8, 2013, at the Wayback Machine
  30. ^ Barlyn, Suzanne (December 23, 2008). "Madoff Case Raises Compliance Questions". Wall Street Journal. Archivováno z původního dne 28. prosince 2008. Citováno 1. březen, 2008.
  31. ^ Williamson, Elizabeth; Kara Scannell (December 18, 2008). "Family Filled Posts at Industry Groups". Wall Street Journal. Archivováno od originálu 3. března 2015. Citováno 1. březen, 2009.
  32. ^ "Peter Madoff gets $10K in monthly expenses – Crain's New York Business". Crainsnewyork.com. 3. dubna 2009. Archivováno z původního dne 6. dubna 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  33. ^ Lauricella, Tom; Lucchetti, Aaron (January 10, 2009). "Madoff Brother, at Arm's Length? - WSJ.com". Online.wsj.com. Archivováno z původního 5. dubna 2015. Citováno 26. dubna 2009.
  34. ^ A b "Double Trouble for Madoffs? – CBS News". Zprávy CBS. 30. ledna 2009. Archivováno od originálu 3. února 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  35. ^ A b "Madoff's Wife Could Face Legal Trouble – CBS News". Zprávy CBS. 12. února 2009. Archivováno z původního 23. února 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  36. ^ A b Hurtado, Patricia; Van Voris, Bob; Smythe, Christie (June 30, 2012). "Peter Madoff Admits Aiding Brother's Ponzi Scheme". Bloomberg L.P. Archivováno od originálu 12. července 2016. Citováno 19. října 2017.
  37. ^ A b C Frank, Robert; Lauricella, Tom; Lucchetti, Aaron (January 14, 2009). "Cohmad, Jaffe Draw Closer Look - WSJ.com". Online.wsj.com. Archivováno od originálu 6. února 2018. Citováno 26. dubna 2009.
  38. ^ "Attorney General Leaves Madoff Case". .tbo.com. 18. prosince 2008. Archivováno from the original on February 8, 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  39. ^ A b C "Galvin seeks to shut down firm with Madoff ties – Daily Business Update – The Boston Globe". Boston.com. 11. února 2009. Archivovány od originál dne 14. února 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  40. ^ Lucchetti, Aaron (April 4, 2009). "Peter Madoff Agrees to Revised Asset Freeze - WSJ.com". Online.wsj.com. Archivováno z původního dne 14. března 2016. Citováno 26. dubna 2009.
  41. ^ "Student Settles Suit Against Peter Madoff Over Lost Inheritance". Bloomberg. 30. července 2009. Archivováno from the original on July 31, 2009.
  42. ^ McCool, Grant (March 25, 2009). "NY student wins freeze of Madoff brother's assets". Reuters. New York. Citováno 10. dubna 2019.
  43. ^ A b C d E F "Madoff-Linked Asset Freeze Lifted in Connecticut Suit (Update1)". Bloomberg.com. 13.dubna 2009. Archivováno z původního 23. ledna 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  44. ^ Mclaughlin, David (April 30, 2009). "Judge Backs Sale of Madoff Market-Making Unit". The Wall Street Journal. Archivováno od originálu 10. března 2016.
  45. ^ "Lautenberg foundation lawsuit targets Bernard Madoff's brother - NJ.com". NJ.com. 25. února 2009. Archivovány od originál 16. března 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  46. ^ Neumeister, Larry, and Tom Hays, "Peter Madoff pleads guilty in NYC, blaming brother" Archivováno 5. března 2016 na adrese Wayback Machine, Associated Press via Yahoo!News, June 29, 2012.
  47. ^ Neumeister, Larry, "Peter Madoff pleads guilty in NYC, blaming brother" Archivováno July 2, 2012, at the Wayback Machine, Associated Press via Google.com/hostednews, June 29, 2012.
  48. ^ Hoffman, William (June 29, 2012). "Madoff's brother pleads guilty to tax fraud; Singer Hill admits failing to file returns". Tax Notes Today – 2012 TNT 127–8.
  49. ^ "Madoff Brother To Serve 10 Years In Prison For Role In Ponzi Scheme". NY1. Archivovány od originál 30. ledna 2013. Citováno 20. prosince 2012.
  50. ^ "Vězeň Locator".
  51. ^ "FCI Miami".
  52. ^ A b Groendahl, Boris (February 12, 2009). "Medici's Kohn says did not get Madoff payments | Markets | Markets News | Reuters". Reuters. Archivováno od originálu 7. července 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  53. ^ "Madoff's Wife Got $2 Million from UK Unit – Financials * Europe * News * Story". CNBC.com. 27. března 2009. Archivováno od originálu 12. června 2011. Citováno 26. dubna 2009.
  54. ^ A b "Madoff Prosecutors Seek to Take Businesses, Loans (Update1)". Bloomberg.com. 17. března 2009. Archivováno z původního 23. ledna 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  55. ^ "Madoff to Forfeit $170 Billion In Assets Ahead of Sentencing". The Washington Post. Bloomberg News. 27. června 2009. Citováno 10. dubna 2019.
  56. ^ A b Efrati, Amir; Frank, Robert (June 28, 2009). "Madoff's Wife Cedes Asset Claim". The Wall Street Journal. Archivováno from the original on March 10, 2015.
  57. ^ "Ruth Madoff Asks to Keep Her Fur Coat as U.S. Marshals Seize Penthouse". Fox News. 2. července 2009. Archivováno from the original on September 19, 2009.
  58. ^ Gearty, Robert; Standora, Leo (August 4, 2009). "Bernie Madoff's wife, Ruth, agrees to account for monthly spending". Denní zprávy. New York. Archivováno from the original on September 7, 2009.
  59. ^ Kouwe, Zachery (July 29, 2009). "Trustee Sues Ruth Madoff for $44.8 Million". The New York Times. Citováno 21. května 2010.
  60. ^ Fitzgerald, Patrick (July 30, 2009). "Trustee Sues Ruth Madoff for More Than $44 Million". The Wall Street Journal. Archivováno z původního dne 27. ledna 2016.
  61. ^ "Lawsuit Against Ruth Madoff (Irving Picard)". Scribd.com. 26. června 2009. Archivováno z původního dne 25. října 2012. Citováno 9. února 2013.
  62. ^ "Bernard Madoff's Wife Ruth Will Hire Her Own Lawyer (Update2) - Bloomberg.com". Bloomberg.com. 9. března 2009. Archivováno z původního 23. ledna 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  63. ^ A b "Madoff to appeal bail, net worth revealed | U.S." Reuters. 13. března 2009. Archivováno z původního dne 18. března 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  64. ^ Browning, Lynnley (12. června 2009). „Nejosamělejší žena v New Yorku“. New York Times. Archivováno od originálu 7. prosince 2016.
  65. ^ Efrati, Amir; Frank, Robert (28. června 2009). „Madoff's Wife Cedes Asset Claim“. The Wall Street Journal. Archivováno z původního 5. srpna 2017. Citováno 19. října 2017.
  66. ^ A b Doran, James (15. března 2009). „RUTH IN CROSSHAIR $ - New York Post“. Nypost.com. Archivováno z původního dne 18. dubna 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  67. ^ de la Merced, Michael J. (16. března 2009). „Prokurátoři se snaží získat zpět majetek Madoffovy manželky“. New York Times.
  68. ^ „Ruth Madoff říká, že její 62 milionů dolarů„ nesouvisí “s podvodem (Update2) - Bloomberg.com“. Bloomberg.com. 2. března 2009. Archivováno z původního 23. ledna 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  69. ^ A b C d „Manželka Bernieho Madoffa Ruth se vypořádává se soudem ustanoveným správcem“
  70. ^ „Udrží ji Ruth Madoff zbývajících aktiv v hodnotě 2,5 milionu dolarů?“
  71. ^ „Ruth Madoffová propadá pohledávky za aktivy, zbývá 2,5 milionu dolarů“
  72. ^ „Správce žaluje Ruth Madoffovou za více než 44 milionů dolarů,“ The Wall Street Journal.
  73. ^ „Life After Madoff: Ruth Living on 2.5 Million $ in Connecticut“
  74. ^ „Ponziho schéma Bernieho Madoffa - Jak skandál ovlivnil jeho rodinu, Ruth, Mark & ​​Andrew“
  75. ^ Sandler, Linda; Van Voris, Bob (5. února 2011). „Mets Bayou Accord může být modelem pro Madoff Suit Deal“. Bloomberg. Archivováno z původního dne 12. srpna 2014.
  76. ^ Belson, Ken; Sandomir, Richard (10. února 2011). „Mario Cuomo jmenován prostředníkem v případu Mets-Madoff“. The New York Times. Archivováno od originálu 6. února 2018.
  77. ^ Sandomir, Richard; Belson, Ken (19. března 2012). „Majitelé Mets platí za vyřízení obleku Madoff 162 milionů $“. The New York Times. Archivováno od originálu 20. března 2012. Citováno 19. března 2012.
  78. ^ „CORPORATION INVESTOR PRO OCHRANU INVESTORŮ vs. BERNARD L. MADOFF INVESTIČNÍ SECURITIES LLC“ (PDF).
  79. ^ „Madoffův soud: Majitelé dluží obětem 300 milionů USD“. ESPN.com. Citováno 26. února 2020.
  80. ^ „Majitelé společnosti N.Y. Mets dosáhli revidované dohody se správcem Madoffa“. Reuters. 1. června 2016. Citováno 26. února 2020.
  81. ^ „SECURITIES INVESTOR PROTECTION CORPORATION, vs BERNARD L. MADOFF INVESTMENT SECURITIES LLC“ (PDF).
  82. ^ A b „Sterling Complaint“ (PDF).
  83. ^ „Sterling Complaint“ (PDF).
  84. ^ „Madoff Katz Settlement“ (PDF).
  85. ^ Mike Greenlar / The Post Standard (29. března 2009). „Jak varovné signály unikly muži Bernarda Madoffa v Syrakusách“. Syracuse.com. Archivováno z původního dne 3. května 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  86. ^ Efrati, Amir (1. dubna 2009). „Soudce zmrazí majetek Madoffovy rodiny - WSJ.com“. Online.wsj.com. Archivováno z původního dne 27. ledna 2016. Citováno 26. dubna 2009.
  87. ^ Margolick, David (Červenec 2009). „The Madoff Chronicles, Part III: Did the Sons Know“. Vanity Fair. Archivováno z původního dne 19. června 2009. Citováno 25. června 2009.
  88. ^ Lucchetti, Aaron; Lauricella, Tom (23. ledna 2009). „Synové Madoffa jsou zkoumány kvůli kontaktům s některými z investičních společností - WSJ.com“. Online.wsj.com. Archivováno z původního dne 26. ledna 2016. Citováno 26. dubna 2009.
  89. ^ „Madoff Bail čeká na odsouzení“ (PDF). Americká asociace pro spravedlnost. Archivováno (PDF) z původního 26. února 2017. Citováno 19. října 2017.
  90. ^ Martinez, Jose (17. června 2009). „Synové Bernieho Madoffa by měli platit, poplatek za oblek dvou obchodníků“. Denní zprávy. New York. Archivováno z původního dne 20. června 2009.
  91. ^ Lucchetti, Aaron; Forsyth, Jennifer S. (3. října 2009). „Madoff Trustee žaluje Swindlerovu rodinu“. The Wall Street Journal. Archivováno od originálu 20. října 2017. Citováno 19. října 2017.
  92. ^ "Stížnost" (PDF). ABC News. Archivováno (PDF) od originálu 3. března 2016. Citováno 19. října 2017.
  93. ^ Bray, Čad (17. března 2010). „Madoff Sons: Jsme oběti“. The Wall Street Journal. Archivováno z původního 5. října 2017.
  94. ^ „Samovražda Madoffova syna následuje po bitvě se správcem. 13. prosince 2010. Archivováno z původního 29. srpna 2016. Citováno 28. srpna 2016.
  95. ^ „Soud ve Velké Británii zamítl žalobu proti ředitelům Madoffovy jednotky“. Reuters. 18. října 2013. Archivováno od originálu 29. listopadu 2015.
  96. ^ „Syn Bernarda Madoffa, 48 let, zemřel v boji s rakovinou“. USA dnes. Archivováno z původního dne 17. listopadu 2016.
  97. ^ Santosh Nadgir a Grant McCool (13. května 2009). „Soudní spor tvrdí, že společnost Picower profituje z Madoffových 5 miliard dolarů“. Reuters. Citováno 2. července 2009.
  98. ^ A b Henriques, Diana B .; Kouwe, Zachery (12. května 2009). „Miliardy staženy před zatknutím Madoffa“. New York Times. Citováno 2. července 2009.
  99. ^ Bernstein, Jake (28. června 2009). „Madoff z podvodu nemusel mít největší užitek“. Zprávy NBC. Citováno 2. července 2009.
  100. ^ „Vdova po 7,2 miliardách dolarů“
  101. ^ A b C d „Madoff Trustee dostává hru, která mění„ vypořádání 7,2 miliardy “- NECN
  102. ^ „Madoffův správce získává 7,2 miliard dolarů pro oběti systému“ - The New York Times
  103. ^ „OBJEDNÁVKA PODLE ODDÍLU 105 (a) KÓDU BANKRUPTCY A PRAVIDEL 2002 A 9019 FEDERÁLNÍCH PRAVIDEL POSTUPU BANKRUPTCY SCHVALUJÍCÍCH DOHODU A MEZI DŮVĚRYHODNÝMI ÚČASTNÍKY A DRŽITELI BLMIS ÚČTŮ“ A VYDÁVAJÍCÍ PERMANENTU
  104. ^ „Klient Madoff Jeffry Picower vsítil 5 miliard dolarů - pravděpodobně více než sám Madoff“. ProPublica. 23. června 2009. Archivováno od originálu 8. února 2013. Citováno 9. února 2013.
  105. ^ „DiPascali, Frank účtuje graf“ (PDF). ABC News. Archivováno (PDF) od originálu 11. dubna 2016. Citováno 19. října 2017.
  106. ^ „DiPascali Information - Signed“ (PDF). Americká asociace pro spravedlnost. Archivováno (PDF) od originálu 9. června 2017. Citováno 19. října 2017.
  107. ^ „Prosba DiPascali“ (PDF). The Wall Street Journal. Archivováno (PDF) od originálu 3. března 2016. Citováno 19. října 2017.
  108. ^ „Frank DiPascali se přiznává k vině, komplic Bernarda Madoffa - ABC News“. Abcnews.go.com. 11. srpna 2009. Archivováno z původního dne 15. května 2013. Citováno 9. února 2013.
  109. ^ „SEC CHARGES KEY MADOFF LIEUTENANT FOR OPERATING AND CONCEALING FRAUD CEZ FUNKČNÍ OBCHODY A DOKUMENTY“ (PDF). The Wall Street Journal. Archivováno (PDF) z původního 5. října 2013. Citováno 14. července 2013.
  110. ^ A b Bray, Čad; Lauricella, Tom (12. srpna 2009). "'All Fake ': Key Madoff Executive přiznává vinu ". The Wall Street Journal. Archivováno z původního 23. února 2015.
  111. ^ A b Efrati, Amir (9. března 2009). „Madoff Aide údajně dostal falešné„ lístky “z obchodování“. The Wall Street Journal. Dow Jones. Archivováno od originálu 10. března 2016. Citováno 9. března 2009.
  112. ^ Lucchetti, Aaron; Efrati, Amir; Lauricella, Tom (21. ledna 2009). „Madoffův pointman je ve stejné roli pro státní zástupce“. The Wall Street Journal. Archivováno z původního dne 16. července 2015. Citováno 25. března 2009.
  113. ^ Efrati, Amir; Aaron Lucchetti; Tom Lauricella (23. prosince 2008). „Auditní soubory sondy oči, role asistenta Madoffa“. The Wall Street Journal. Dow Jones. Archivováno od originálu 21. května 2015. Citováno 23. prosince 2008.
  114. ^ Madoff potil detaily podvodu Archivováno 9. srpna 2017 na adrese Wayback Machine USA Today, 7. prosince 2013
  115. ^ Yang, Stephanie (11. května 2015). „Bývalý pobočník Madoffa Frank DiPascali umírá ve věku 58 let na rakovinu plic“. Wall Street Journal. Archivováno z původního 4. června 2016.
  116. ^ „Bernie Madoff: Proč je Bernieho kontrolorka, Enrica Cotellessa-Pitzová, dostává povolení v tisku?“. Blog paní Panstrepponové. Memorandum o mluvících bodech. 11. května 2009. Archivovány od originál dne 15. května 2009. Citováno 19. října 2017.
  117. ^ A b Vaughan, Bernard (7. března 2013). „Bývalý Madoffův poradce usiluje o uvolnění finančních prostředků na svou obranu“. Westlaw. Thomson Reuters. Citováno 19. října 2017.
  118. ^ A b C d E F McCool, Grant (2. října 2012). „Soudce stanoví datum soudu v říjnu 2013 pro ex-zaměstnance zákulisí Madoffa“. Reuters. Archivováno od originálu 20. října 2017. Citováno 19. října 2017.
    • Pět bývalých zaměstnanců Madoffa čelí dalším poplatkům
    • Všichni se přiznávají k nevině z obvinění z role při podvodu
  119. ^ Woefel, Joseph (9. března 2009). „Madoff Aide údajně dostal falešné obchodování“'". TheStreet.com. Archivováno z původního dne 12. března 2009. Citováno 9. března 2009.
  120. ^ „Madoff Key Aide získal své sousedy jako investory (Update2) - Bloomberg.com“. Bloomberg.com. 13. února 2009. Archivováno z původního dne 25. května 2010. Citováno 26. dubna 2009.
  121. ^ Connor, Tracy (25. března 2009). „Sekretářka Bernieho Madoffa odchází s panskými sídly a Mercedesem“. New York: Nydailynews.com. Archivováno z původního dne 28. března 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  122. ^ Hurtado, Patricia (23. listopadu 2010). „Zaměstnanec bývalého Madoffa Bongiorno nemůže složit kauci, musí zůstat ve vazbě“. Bloomberg.com. Bloomberg. Archivováno z původního dne 27. listopadu 2010. Citováno 23. listopadu 2010.
  123. ^ Dodds Frank, Allan (7. ledna 2011). „Tajemnice Bernie Madoffové Annette Bongiorno na kauci“. Archivováno z původního dne 18. března 2012. Citováno 15. března 2012.
  124. ^ "'Vyhovující „Madoffův sekretář dostal šest let vězení za podvodný program“. Opatrovník. Associated Press. 9. prosince 2014.
  125. ^ Calder, Rich (9. prosince 2014). „Madoffův sekretář dostane 6 let poté, co soudce cituje malou postavu'". New York Post. Archivováno z původního dne 18. října 2017.
  126. ^ Larson, Erik (8. prosince 2014). „Madoff Aide dostane trest za to, že nebyl Madoff“. Bloomberg. Archivováno z původního dne 30. prosince 2014.
  127. ^ „BOP: Federální vězni podle jména“. www.bop.gov. Citováno 27. srpna 2020.
  128. ^ Neumeister, Larry (16. prosince 2014). „Bývalý správce účtu Madoff odsouzen na šest let“. New York Post. Archivováno z původního dne 18. října 2017. Citováno 19. října 2017.
  129. ^ McCoy, Kevin (11. prosince 2014). „Leniency pro bývalého zaměstnance Madoffa vyvolává stížnosti“. USA dnes. New York. Archivováno z původního 22. prosince 2016. Citováno 19. října 2017.
  130. ^ „Bývalý manažer Madoff, počítačový programátor dostal podmínky ve vězení“. Reuters. 9. prosince 2014. Archivováno z původního dne 24. září 2015.
  131. ^ A b Henriques, Diana B. (20. prosince 2008). „Madoffovo schéma se vlnilo ven, přes hranice“. The New York Times. Archivováno z původního 9. dubna 2009. Citováno 22. prosince 2008.
  132. ^ Schwartz, Nelson D. (24. prosince 2008). „Madoff Dealings pošpiní soukromou švýcarskou banku“. The New York Times. Archivováno od originálu 21. června 2013. Citováno 23. prosince 2008.
  133. ^ Chew, Robert (25. března 2009). „Madoffův bankéř: Kde byl JPMorgan Chase?“. ČAS. Archivováno z původního dne 28. dubna 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  134. ^ „Cenné papíry: Fairfield Greenwich“. Sec.state.ma.us. 1. dubna 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  135. ^ Frank, Robert; Lauricella, Tom (2. dubna 2009). „Madoff Feeder je obviněn z podvodu - WSJ.com“. Online.wsj.com. Citováno 26. dubna 2009.
  136. ^ Healy, Beth (14. srpna 2009). „Galvin nevyřeší případ Madoffa“. The Boston Globe. Archivováno z původního dne 4. října 2013.
  137. ^ "Mass. Regulátor neusadí Madoffův podavač". Reuters. 14. srpna 2009. Archivováno z původního dne 17. srpna 2009.
  138. ^ Henriques, Diana B. (19. května 2009). „Správce žaluje zajišťovací fondy kvůli ztrátám Madoffovi“. The New York Times. Archivováno z původního 5. října 2013. Citováno 21. května 2010.
  139. ^ Jones, Ashby (19. května 2009). „Poslední Picarda: Obrovský soudní spor proti Fairfield Greenwich“. The Wall Street Journal. Archivováno od originálu 12. srpna 2010.
  140. ^ „Fairfield Greenwich žádá o zamítnutí obleků nad Madoffem (Update2)“. Bloomberg. 23. prosince 2009. Archivováno z původního 13. června 2010.
  141. ^ Henriques, Diana B. (22. července 2009). „Soudce schvaluje likvidaci fondů Madoff Feeder“. The New York Times. Archivováno od originálu 1. října 2015. Citováno 21. května 2010.
  142. ^ Van Voris, Bob (13. prosince 2010). „Správce společnosti Madoff hledá 50 miliard dolarů, když se okno Clawback zavře“. Bloomberg. Archivováno z původního dne 15. prosince 2010.
  143. ^ Henriques, Diana B .; Lattman, Peter (10. prosince 2010). „Madoff Trustee hledá od rakouského bankéře 19,6 miliard dolarů“. The New York Times. Archivováno od originálu 20. října 2017.
  144. ^ Fletcher, Laurence; Shirbon, Estelle (18. října 2013). Holmes, David (ed.). „Britský soud zamítl žalobu proti ředitelům Madoffovy jednotky“. Reuters. Londýn. Archivováno od originálu 20. října 2017. Citováno 19. října 2017.
  145. ^ Bray, Čad (17. prosince 2008). „Fond GMAC Merkin, Ascot zažaloval Madoffovy investice“. MarketWatch. New York. Citováno 10. dubna 2019.
  146. ^ „Dopis od Merkina investorům“ (PDF). The New York Times. 11. prosince 2008. Archivováno (PDF) z původního dne 14. ledna 2009. Citováno 19. prosince 2008.
  147. ^ Coolidge, Carrie (22. prosince 2008). „Blumenthal může vyšetřovat charity ošizené Madoffem“. Forbes. Archivovány od originál 23. ledna 2013. Citováno 24. prosince 2008.
  148. ^ „Merkinova stížnost - finále“ (PDF). The Wall Street Journal. Archivováno (PDF) od originálu 7. března 2017. Citováno 19. října 2017.
  149. ^ Graybow, Martha; Chasan, Emily (6. dubna 2009). Moss, Brian (ed.). „Merkin obviněn z občanského podvodu v případě Madoffa“. Reuters. New York. Archivováno z původního 5. září 2017. Citováno 19. října 2017.
  150. ^ „Merkin Exhibits (1/3)“ (PDF). The Wall Street Journal. Archivováno (PDF) z původního dne 4. června 2016. Citováno 19. října 2017.
  151. ^ „Merkin Exhibits (2/3)“ (PDF). The Wall Street Journal. Archivováno (PDF) z původního dne 4. června 2016. Citováno 19. října 2017.
  152. ^ „Merkin Exhibits (3/3)“ (PDF). The Wall Street Journal. Archivováno (PDF) z původního dne 4. června 2016. Citováno 19. října 2017.
  153. ^ Henriques, Diana B. (7. dubna 2009). „Cuomo žaluje o Madoffovy investice“. The New York Times. Archivováno z původního dne 16. června 2011. Citováno 21. května 2010.
  154. ^ „Madoff_Complaint“ (PDF). The New York Times. Archivováno (PDF) z původního dne 16. června 2013. Citováno 14. července 2013.
  155. ^ Henriques, Diana B. (8. května 2009). „Trustee Sues Madoff Hedge Fund Investor“. The New York Times. Archivováno z původního dne 16. června 2011. Citováno 21. května 2010.
  156. ^ Rappaport, Liz (20. května 2009). „Merkin vložil prostředky do nucené správy“. The Wall Street Journal. Archivováno z původního dne 17. prosince 2017.
  157. ^ A b C „Správce bankrotu Madoff žaluje cenné papíry Cohmad (aktualizace 2)“. Bloomberg. 22. června 2009. Archivováno z původního 13. června 2010.
  158. ^ A b C d Scannell, Kara; Frank, Robert (23. června 2009). „SEC Files Fraud Charges Against Cohmad, Co-Founder in Madoff Case“. The Wall Street Journal. Archivováno od originálu 20. října 2017. Citováno 19. října 2017.
  159. ^ Musgrave, Jane (20. prosince 2008). „Skandální sullies Robert Jaffe jako federální sondové vazby na Bernarda Madoffa“. The Palm Beach Post. Archivovány od originál dne 17. června 2011.
  160. ^ Frank, Robert; Peter Lattman; Dionne Searcey; Aaron Lucucchetti (13. prosince 2008). „Fund Fraud Hits Big Names; Madoff's Clients Included Mets Owner, GMAC předseda, Country-Club Recruits“. Wall Street Journal. Archivováno od originálu 6. srpna 2017. Citováno 13. prosince 2008.
  161. ^ Seib, Christine (21. ledna 2009). „Madoffův spolupracovník přeskakuje soudní jednání - Times Online“. Londýn: Business.timesonline.co.uk. Archivováno od originálu 12. června 2011. Citováno 26. dubna 2009.
  162. ^ "Cohmad Securities, Robert Jaffe čelí těžkým otázkám ohledně Madoffových vazeb | Muckety.com - Podívejte se na novinky". News.muckety.com. Archivovány od originál 30. dubna 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  163. ^ „Američtí investoři žalovají makléře spojeného s Madoffem za podvod“. Reuters. 17. dubna 2009. Archivováno z původního 9. října 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  164. ^ „Cohmad Securities at Muckety.com“. Archivovány od originál 21. března 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  165. ^ „William Galvin žaluje prodavače Roberta Jaffe - požaduje svědectví“. Boston Herald. 15. ledna 2009. Archivováno z původního 24. února 2009.
  166. ^ „Stížnost na cenné papíry Cohmand“ (PDF). William Francis Galvin, ministr Massachusetts. Archivovány od originál (PDF) dne 25. února 2009.
  167. ^ Hansen, Flemming E. (28. května 2009). „Madoff-Hit Bank Medici ztrácí licenci“. The Wall Street Journal. Archivováno z původního dne 27. ledna 2016.
  168. ^ Frank, Robert (9. května 2009). „Madoff-Tied Brokerage ztrácí registraci“. The Wall Street Journal. Archivováno od originálu 11. března 2016.
  169. ^ „Vládní spisy upozorňují na hledání majetku Madoffa - DealBook Blog - NYTimes.com“. Dealbook.blogs.nytimes.com. 16. března 2009. Archivováno z původního 23. května 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  170. ^ A b „Cohmad's Jaffe Seeks Disismissal of SEC, Picard Counts (Update1)“. Bloomberg. 21. srpna 2009. Archivováno z původního 22. ledna 2009.
  171. ^ „Cohmad Complaint 2009-06-22“ (PDF). The Wall Street Journal. Archivováno (PDF) od originálu 9. listopadu 2012. Citováno 14. července 2013.
  172. ^ „Madoff: Soud proti Stanleymu Chaisovi“. The New York Times. Archivováno z původního 8. července 2009. Citováno 21. května 2010.
  173. ^ Standora, Leo (2. května 2009). „Investiční manažer v Los Angeles Stanley Chais zažaloval za převod peněz do fondu Bernieho Madoffa“. New York Daily News. Citováno 10. dubna 2019.
  174. ^ „Majetek přítele Bernieho Madoffa souhlasí se zaplacením 277 milionů dolarů za ukončení soudního procesu,“ Mluvčí - recenze.
  175. ^ „Chais Complaint 2009-06-22“ (PDF). The Wall Street Journal. Archivováno (PDF) od originálu 9. listopadu 2012. Citováno 14. července 2013.
  176. ^ Pfeifer, Stuart (23. září 2009). „Finanční poradce Stanley Chais žaloval v režimu Bernarda Madoffa“. Los Angeles Times.
  177. ^ A b „Obviněný prostředník Madoffa Stanley Chais umírá,“ Reuters.
  178. ^ "'Scénář Erica Rotha z Forresta Gumpa žaluje Madoffovy ztráty “. New York: Nydailynews.com. 27. prosince 2008. Archivováno od originál 8. února 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  179. ^ Christensen, Kim (21. prosince 2008). „Vazby investora z Beverly Hills na Madoffa potopily mnoho - Los Angeles Times“. Latimes.com. Archivováno z původního dne 30. ledna 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  180. ^ „Weinberg ztrácí celoživotní úspory ve schématu Madoffa Ponziho | Politicker NJ | New Jersey Politics News, Reaction, and Analysis“. Politicker NJ. Archivovány od originál dne 22. dubna 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  181. ^ Mroz, Jacqueline (18. ledna 2009). „V případě Madoffa pociťují politici současnou i bývalou ztrátu“. The New York Times. Archivováno z původního dne 25. dubna 2009. Citováno 21. května 2010.
  182. ^ Pfeifer, Stuart; Sarno, David (26. září 2010). „Stanley Chais zemřel v 84 letech; peněžní manažer investoval s Bernardem Madoffem“. Los Angeles Times. Archivováno od originálu 7. října 2010.
  183. ^ „Madoffův správce dosáhl s rodinou manažera peněz 277 milionů dolarů,“ Reuters.
  184. ^ „OBJEDNÁVKA PODLE ODDÍLU 105 (a) KÓDU BANKRUPTCY A PRAVIDEL 2002 A 9019 FEDERÁLNÍCH PRAVIDEL POSTUPU BANKRUPTCY SCHVALUJÍCÍCH DOHODU A MEZI ZÁKAZNÍKEM A STÁTEM STANLEY CHAIS A DALŠÍCH OBRANCŮ,“ 18. listopadu 2016.
  185. ^ A b Healy, Beth (29. července 2011). „Klienti Madoff dostanou $ 1b v dohodě“. The Boston Globe. Archivováno z původního 23. října 2013. Citováno 14. července 2013.
  186. ^ „Fondy skupiny Tremont investovaly s Madoffem 3,3 miliardy dolarů (aktualizace 1)“. Bloomberg.com. 15. prosince 2008. Archivováno z původního 23. ledna 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  187. ^ „Fondy Madoff feeder sklízejí velké poplatky“. MarketWatch.com. 11. dubna 2009. Citováno 10. dubna 2019.
  188. ^ Lauricella, Tom (11. dubna 2009). „Poplatky za feeder překročily 790 milionů dolarů - WSJ.com“. Online.wsj.com. Archivováno z původního dne 26. ledna 2016. Citováno 26. dubna 2009.
  189. ^ „Město Fairfield proti NEPC a KPMG“. Scribd.com. Archivováno od originálu 6. března 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  190. ^ „Zpráva společnosti Mealey o nově vznikajících sporech o cenných papírech: Skupina Tremont usiluje o konsolidaci případů Madoffa“. LexisNexis. 12. března 2009. Archivovány od originál dne 12. července 2012.
  191. ^ „Soud společnosti Tremont Holdings“. Hagens Berman Sobol Shapiro. 22. prosince 2008. Archivováno od originálu 20. října 2017. Citováno 19. října 2017.
  192. ^ Randall, David (31. března 2009). „Soudce zmrazí Madoffova aktiva“. Forbes.com. Citováno 26. dubna 2009.
  193. ^ Giannone, Joseph A. (30. ledna 2009). Hill, Gary (ed.). „Maxam hedgeový fond žaluje auditory kvůli Madoffovým ztrátám“. Reuters. Citováno 19. října 2017.
  194. ^ Quinn, Brigid (16. dubna 2009). „Fairfield Minuteman - Town získává sliby ve výši 25 milionů USD v Madoffově skandálu“. Zwire.com. Archivovány od originál 6. července 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  195. ^ A b „VI.„ Feeder fund “žaluje banku, aby získala Madoffovy peníze“. Maják BVI. 4. prosince 2013.
  196. ^ A b Convery, William Fry-Paul; Hegarty, Derek. „Těžko získat, snadno ztratit? - Lexologie“. lexology.com.
  197. ^ A b Groendahl, Boris. „HSBC varovala před Madoffovými„ podvody a operačními riziky “ve dvou zprávách KPMG - The Royal Gazette: Bermuda International Business“. Královský věstník.
  198. ^ A b Carolan, Mary. „Rozhodnutí zpochybňuje případ 141 milionů USD proti irské paži HSBC“. Irish Times.
  199. ^ „Irská skupina banky HSBC je žalována kvůli Madoffovu schématu“. The Irish Independent.
  200. ^ Mike. „Investiční fond BVI žaluje společnost HSBC za režim Madoff Ponzi - BVI Offshore Business: Gray Area“.
  201. ^ „Soudce tvrdí, že odmítavé jednání v případě Madoffa by bylo„ ztrátou času u soudu “'". Irish Times.
  202. ^ A b "Obránce"
  203. ^ „Fond Madoff feeder se usazuje; zotavení obětí dosáhlo výše 10,6 miliard dolarů“. Reuters. 23. března 2015.
  204. ^ Gores, Paul (18. dubna 2009). „Fiserv čelí obleku v případě Madoffa“. JSOnline. Archivováno z původního dne 24. dubna 2009. Citováno 26. dubna 2009.
  205. ^ Gores, Paul (13. června 2011). „Fiserv neodpovídá za ztráty v Madoffově systému, pravidla soudce“. JSOnline. Archivováno od originálu 6. února 2016. Citováno 5. února 2016.
  206. ^ David S.Hilzenrath (21. listopadu 2011). „Bývalý obchodník Madoff David Kugel se přiznal k podvodu“. The Washington Post.
  207. ^ Hurtado, Patricia (21. listopadu 2011). „Ex-Madoff Trader Kugel se přiznává k vytváření záznamů o falešných obchodech“. Bloomberg L.P. Archivováno od originálu 20. července 2016. Citováno 19. října 2017.
  208. ^ Henriques, Diana (2011). Čaroděj ze lži. Times Books. ISBN  978-0805091342.
  209. ^ Joseph Axe (27. května 2015). „Obchodník Ex-Madoff se stal svědkem obžaloby a vyhýbá se vězení“. Reuters.
  210. ^ Hurtado, Patricia (5. června 2012). „Zaměstnanec bývalého Madoffa Craig Kugel se přiznal k režimu“. Bloomberg Businessweek. Archivovány od originál dne 18. ledna 2013.

externí odkazy