Zákon o virtuální měně ve Spojených státech - Virtual currency law in the United States - Wikipedia

Zákon o virtuální měně USA je finanční regulace jak se vztahuje na transakce v virtuální měna v USA Komise pro obchodování s komoditními futures reguloval a může pokračovat v regulaci virtuálních měn jako komodit.[1][2] The Komise pro cenné papíry rovněž vyžaduje registraci jakékoli virtuální měny obchodované v USA, pokud je klasifikována jako a bezpečnostní a jakékoli obchodní platformy, která splňuje její definici výměna.[3]

Regulační struktura rovněž zahrnuje daňové předpisy a FINCEN předpisy o transparentnosti mezi finanční výměny a jednotlivci a korporace s kým obchodují.

Regulační a tržní prostředí

The Internal Revenue Service (IRS) popisuje virtuální měny (VC) jako „digitální reprezentaci hodnoty, která funguje jako prostředek směny, zúčtovací jednotka a / nebo sklad hodnot [a] nemá zákonné platidlo postavení v jakékoli jurisdikci. “ [4] Přestože elektronické platební systémy byly součástí amerického života nejméně od roku 1871, kdy západní unie „zaveden převod peněz“ prostřednictvím telegrafu[5] a v roce 1914 „představený první spotřebitelský poplatek“ se virtuální měny liší od těchto digitálních platebních struktur, protože na rozdíl od tradičních digitálních převodů hodnoty virtuální měny nepředstavují nárok na hodnotu; spíše virtuální měna je hodnota.

The Národní asociace automatizovaného zúčtování (NACHA), prostřednictvím Automatizovaný clearingový dům (ACH) každoročně přesune téměř 39 bilionů dolarů a 22 miliard elektronických finančních transakcí.[6] Tyto elektronické převody peněz prostřednictvím sítě ACH představují nárok na fyzické zákonné platidlo. Alternativně, „na rozdíl od elektronických peněz, VC, zejména ve své decentralizované variantě, nepředstavuje nárok na emitenta.“[7]

Sítě elektronických plateb, jako je ACH, snížily náklady a čas potřebný k přenosu hodnoty a zvýšily spolehlivost a transparentnost. Tradiční sítě elektronických plateb se však dokonce i s nadnárodními sítěmi a satelitní komunikací liší od virtuální měny. Například Bitcoin výměna Coinbase účtuje pouze 1% na všech bitcoinových burzách zákonnému platidlu.[8] Porovnejte to s „2–4% pro tradiční online platební systémy, jako jsou PayPal a společnosti vydávající kreditní karty,[9] nebo celosvětový průměr 7,49% u remitencí zaslaných přes hlavní koridory remitencí.[10] Nižší náklady na převod hodnoty jsou velkou pobídkou pro uživatele i obchodníky. Rychlejší rychlost transakce je také výhodou používání VC.[7] VC může také pomoci snížit krádež identity kvůli kryptografické povaze některých měn.[11]

Někteří odborníci předpovídají, že různé typy rizikových kapitálových společností se budou i nadále zvyšovat a poptávka po finančním systému k přijímání metod přijímání těchto měn bude i nadále růst. V roce 2011, Microsoft Ředitel pro korporátní záležitosti zaslal dopis Reserve Bank of Australia ptát se, „zda lze tuzemskou platební infrastrukturu nějakým způsobem upravit nebo upravit, aby se usnadnila a řídila výměna hodnoty za tradiční měny“.[12]Online prodej zboží a služeb ve Spojených státech představoval od začátku 3. čtvrtletí 2013 do konce 2. čtvrtletí 2014 ročně celkem 283 miliard dolarů transakcí (očištěno o sezónní výkyvy).[13] VC se zvyšuje jako procento těchto transakcí. Bitcoinová směnárenská společnost Coinbase nabízí platební službu, která umožňuje obchodníkům přijímat bitcoiny a poté automaticky směňovat bitcoiny na fiatovou měnu.[14] Rychlost této výměny pomáhá obchodníkům vyhnout se volatilitě bitcoinů. V září 2014 eBay oznámila, že její zpracovatel plateb Braintree bude přijímat bitcoiny.[15] Od listopadu 2014 Tržní kapitalizace bitcoinů byla těsně pod 5 miliardami dolarů, ale dosáhla historických maxim blízko 14 miliard dolarů.[16] Roste také růst používání internetu a virtuálního světa. Světové používání internetu vzrostlo z 15,8% v roce 2005 na 38,1% v roce 2013.[17]

Tento růst internetu je charakterizován poptávkou spotřebitelů po a decentralizovaný Zkušenosti s internetem, které nejsou omezené ani závislé na tradičních institucích a vládách. Toto hnutí si klade za cíl vytvořit internet založený na myšlence virtuálních, distribuovaných paralelních (VDP) států, které „fungují jako jakýsi organizační kontrapunkt k řídícím orgánům tohoto státu“.[18] Kryptoměna a další virtuální měny jsou měnovou alternativou pohybů VDP k tradiční měně a tradičním finančním institucím.

Regulační orgán

The Americký kongres má pravomoc regulovat VC jako cenné papíry, a to prostřednictvím své pravomoci mincovat peníze a zakazovat soukromé měny,[19][20] a prostřednictvím své ústavní pravomoci regulovat okamžitý obchod.[20] V rozhodnutí z listopadu 2014 Soud potvrdil pravomoc regulačních orgánů stíhat obžalovaného, ​​který „navrhl, vytvořil a ražil mince zvané„ Liberty Dollars “,„ coiny “v podobnosti nebo podobnosti“ [nebo vytvořené tak, aby vypadaly jako] americké mince. "[21] Přestože obžalovaný neprošel měnou Liberty Dollar jako padělek, měna byla dostatečně blízká „podobnosti s mincemi Spojených států nebo cizích zemí“ a následně spadala pod autoritu 18 U.S.C.A. § 486.123 Soud nerozhodl, zda § 486 obsahuje pravomoc zakázat VC, ale pokud Soud rozhodne, že účel a záměr VC se podobá USA nebo cizí měně, může spadat pod § 486.

Zákon o platbě známek z roku 1862 zakazuje komukoli „vytvářet, vydávat, rozesílat nebo vyplácet jakékoli bankovky, šeky, memoranda, tokeny nebo jiné závazky za nižší částku než 1 $, určené k oběhu jako peníze nebo k přijetí nebo použití místo legálních peněz Spojených států “.[22] Soud nerozhodl, zda má Kongres pravomoc zakázat VC podle tohoto zákona nebo jakéhokoli jiného stávajícího nařízení nebo zákona.

Daňové předpisy

IRS zachází s VC jako s majetkem a vyžaduje, aby byly vypočítány zisky nebo ztráty při výměně VC.[4] To znamená, že každý uživatel VC musí sledovat zisky nebo ztráty všech svých transakcí VC, aby zůstal v souladu s předpisy IRS.[23] The Daňová nadace, organizace zabývající se výzkumem daňové politiky, tvrdí, že IRS to pokazil kategorizací VC jako majetku, protože požadované vedení záznamů vytváří překážky dodržování předpisů, a kategorizací VC jako majetku IRS ignoruje, jak se VC používá, a zachází s ním jako s něčím, co lidé držet za investici.[24]Pseudonymita účtů VC umožňuje uživatelům skrýt prostředky a vyhýbat se daním.[25] Podobně jako při přijímání hotovosti nemusí obchodníci hlásit výdělky IRS, pokud se obchodník domnívá, že IRS nebude schopen transakci vyúčtovat. IRS může být schopen auditovat výměnu VC, kterou obchodník používá, ale pokud obchodník používá osobní účet VC nebo používá více burz, IRS nemusí tyto transakce sledovat.

Zákon o elektronickém převodu peněz

Virtuální měny nemají mnoho předpisů a ochranu spotřebitele, které mají měny zákonných platidel. Podle amerických zákonů je držitel kreditní karty chráněn před odpovědností přesahující 50 $, pokud byla karta použita pro neautorizovanou transakci.[26]

The Zákon o elektronickém převodu peněz (ESVO) bylo napsáno na ochranu spotřebitelů při převodech prostřednictvím Bankomaty, terminály v místě prodeje, systémy ACH, vzdálené převody a převody peněžních prostředků. ESVO se však na VC nevztahuje a vzhledem k povaze mnoha VC nemusí být možné, aby VC byly v úplném souladu se zákonem. Předpisy například vyžadují, aby měl spotřebitel 30 minut na zrušení elektronického převodu.[27] Mnoho VC, například Bitcoin, neumožňuje zpětné zúčtování, takže zrušení převodu bitcoinů není možné. Kreditní karta, která obchoduje ve VC, navíc není chráněna maximální odpovědností padesáti dolaru pro držitele kreditní karty.[28]

Předpisy FinCEN

V roce 2013 Síť pro prosazování finančních trestných činů (FinCEN) zveřejnil článek, v němž uvádí, že výměny a správci VC podléhají Zákon o bankovním tajemství (BSA) a musí se zaregistrovat jako Money Services Business (MSB).[29] Účelem tohoto právního předpisu bylo zabránit tomu, aby finanční výměny byly použity k praní peněz nebo financování trestné činnosti, včetně terorismu.[30] The Evropská centrální banka rovněž doporučil registraci burz s cílem „snížit motivaci teroristů, zločinců a osob, které perou peníze, využívat tyto systémy virtuální měny k nezákonným účelům“.[31]

Měnová politika

Je nepravděpodobné, že by současné množství VC na globálním trhu významně ovlivnilo schopnost Federálního rezervního systému provádět měnovou politiku; pokud by se však velikost trhu s rizikovým kapitálem zvětšila, mohlo by to ovlivnit měnovou politiku.[32] I přes dopad, který může mít VC na měnovou politiku, nemá Reserve pravomoc dohlížet na VC nebo ji regulovat.[33]Podle schůze Federálního poradního sboru a rady guvernérů Federálního rezervního systému z 9. května 2014 byl bitcoin považován za „nepředstavující hrozbu pro hospodářskou činnost narušením tradičních obchodních kanálů“, ale spíše jako potenciální „požehnání“. Jeho globální přenositelnost otevírá nové trhy obchodníkům a poskytovatelům služeb „a„ měly by se zvýšit kapitálové toky z rozvinutého do rozvojového světa “.[34] Ve své zprávě Kongresu za rok 2009 americké ministerstvo financí tvrdilo, že dolar bude i nadále hlavním rezervní měna „pokud Spojené státy udržují zvuk makroekonomické politiky a hluboké, likvidní a otevřené finanční trhy “.[35]

Podle bývalého CIA CTO Gus Hunt, „Vláda se bude učit od bitcoinu a všechny oficiální vládní měny se samy stanou kryptoměnami“.[36] Podle 12 amerického zákoníku § 411 má Federální rezervní úřad pravomoc vydávat bankovky Federálního rezervního systému,[37] a pod 12 U.S.C.A. § 418, ministerstvo financí „za účelem poskytnutí vhodných poznámek k oběhu ... způsobí vyrytí talířů a matric“ a vytiskne očíslované množství.[38] Tajemník státní pokladny má pravomoc „razit a vydávat mince“.[39] Není však jisté, zda tato autorita zahrnuje oprávnění „razit“ elektronické mince pro vládní protokol kryptoměny. Podle Federální rezervní banka St. Louis Ředitel výzkumu, „nejdůležitějším aspektem této technologické revoluce je podle mého názoru hrozba vstupu do peněžního a platebního systému a myslím si, že to bude nutit tradiční instituce, včetně centrálních bank, buď přizpůsobit se nebo zemřít “.[40]

Nezákonné činnosti s virtuální měnou

Praní špinavých peněz

Kultura praní peněz v bitcoinové síti je tak rozšířená, že existuje dokonce i web zvaný bitlaunder.com. Společnost bitlaunder.com tvrdí, že jsou „experty na praní bitcoinů“ a „používají nejsofistikovanější dostupné metody k úplné anonymizaci vašich bitcoinů a zakrývání jejich historie před forenzním sledováním“.[41] The Úřad odpovědnosti vlády USA uvedla, že pseudonymita ve VC ztěžuje vládě odhalování praní peněz a jiných finančních zločinů a při řešení těchto zločinů může být nutné spoléhat se na mezinárodní spolupráci.[42] Podobně Evropský orgán pro bankovnictví tvrdil, že předpisy by měly usilovat o „globální koordinaci, jinak bude obtížné dosáhnout úspěšného regulačního režimu“.[7] Navzdory nejlepším předpisům ze Spojených států a Evropské unie umožňuje inherentní povaha bitcoinového protokolu pseudonymní převody bitcoinů do nebo odkudkoli na světě, takže nelegální transakce nebudou prostřednictvím předpisů zcela odstraněny.

Anonymitu v bitcoinech a altcoinech (vidlice z bitcoinového protokolu) lze zvýšit přidáním softwarových rozšíření do VC. Zerocoin například používá algoritmický proces zvaný „důkaz nulových znalostí "skrýt hodnotu mincí.[43] Dark Wallet anonymně kombinuje převody VC, aby zakryl původ převodu, a vývojáři mají v úmyslu v budoucnu integrovat software do sítě Tor. Jeden z vývojářů Dark Wallet to popsal jako „software pouze pro praní peněz“. Řekl: „Chci soukromé prostředky pro transakce na černém trhu“, „ať už se jedná o nepředepsané lékařské inhalátory, MDMA pro drogové nadšence nebo zbraně.“[44] Kryptoměna známá jako Darkcoin nabízí ještě větší anonymitu než bitcoiny. Podobně jako Dark Wallet, Darkcoin kombinuje transakce a zvyšuje obtížnost analýzy, kam byla měna odeslána. „Někteří uživatelé možná obchodují s bitcoiny za Darkcoiny a zpět, využívají síť Darkcoin jako obří službu praní bitcoinů.“[45]

Pro provádění nelegálních transakcí byly také použity jiné formy VC. Služba a směnárna VC Liberty Reserve údajně prala přes 6 miliard dolarů z trestných činů, jako jsou „podvody s kreditními kartami, krádeže identity, investiční podvody, počítačové hackování, dětská pornografie a obchodování s narkotiky“.[46] E-gold, společnost s rizikovým kapitálem vázaným na hodnotu zlata, se přiznala k praní peněz a provozování nelicencovaného obchodu s převáděním peněz a následně musela vládě propadnout 45 816 817,84 $.[47]

Ačkoliv Zákon o bankovním tajemství (BSA) se vztahuje na burzy a administrátory VC, VC se stále používá k financování trestné činnosti a praní peněz, protože ne každá transakce v sítích VC je povinna dodržovat BSA a ne každá online burza vyhovuje BSA. V září 2014 se Robert M. Faiella, společnost „BTCKing“, přiznal k provozování nelicencované směnárny, která vyměnila více než milion hotovosti za bitcoiny, používané pro kriminální podnikání a známé jako „Silk Road“.[48] Navzdory předpisům BSA byli Faiella a uživatelé jeho výměny schopni skrýt svou identitu prostřednictvím pseudonymních bitcoinových adres a anonymní sítě, která skryla jejich IP adresy.[49]

Transakce na Tor

V listopadu 2014 FBI „v rámci koordinované akce mezinárodního vymáhání práva“ zabavila desítky „temných trhů“, včetně Silk Road II pracuje na anonymním Síť Tor. Tyto trhy přijímaly platby v bitcoinech nebo podobných kryptoměnách a fungovaly na domácím i mezinárodním trhu.[50] Ačkoli FBI byla úspěšná v prolomení anonymity Síť Tor a odhalení původu nelegálních trhů s bitcoiny Silkroad I a II a podobných nelegálních trhů nemusí být metody, které FBI použila, legální nebo dostupné, v každém případě podle Ústava USA Zákaz nepřiměřených prohlídek a zabavení.

Října 2014 rozhodl soud o osudu obžalovaného, ​​pokud jde o jeho roli v první Silkroad, ale soud odmítl rozhodnout, zda jeho Práva čtvrtého dodatku byly porušeny, protože se nikdy nedovolával, že má na serveru, který byl prohledáván, právo na soukromí.[51] Soud tvrdil, že žalovaný se nedovolával porušení svých práv ke čtvrtému dodatku, protože buď „ve skutečnosti nemá žádný osobní zájem na ochraně soukromí islandský serveru, nebo proto, že se takticky rozhodl neprozradit, že ano, „čímž tvrdí, že Ulbricht„ proto nemá žádný důvod zpochybňovat “.[51] To je významné, protože Soud nerozhodl, zda techniky, které FBI použila k vyhledání adresy IP žalovaného, ​​porušily čtvrtý dodatek.

Provozování za anonymní sítí Tor může subjektivně očekávat soukromí, ale nemusí to být rozumné očekávání soukromí, které by přežilo Katz test[52] protože software Tor výslovně uvádí, že „nemůže vyřešit všechny problémy s anonymitou“.[53] Pod Warshak, měl žalovaný v obsahu svého e-mailu „rozumné očekávání ochrany soukromí“; na rozdíl od e-mailu je však adresa IP obecně viditelná pro všechny,[54] FBI tvrdila, že našla IP adresu Silkroad „zadáním různých položek do polí pro uživatelské jméno, heslo a CAPTCHA obsažených v rozhraní“, aby našla IP adresu spojenou s aplikací nesprávně nakonfigurovanou v síti Tor.[55]

Podvody s cennými papíry

The Komise pro cenné papíry (SEC) zachází cenné papíry trestné činy spáchané s bitcoiny a VC jako penězi a je pravděpodobné, že předpisy proti hazardu budou vynucovány se stejným odůvodněním. V červenci 2013 Holicí strojky Trendon T. byl účtován SEC za „podvádění investorů v a Ponziho schéma zahrnující bitcoiny “, které činily více než 700 000 bitcoinů nebo 4,5 milionu dolarů na základě průměrné ceny bitcoinů v letech 2011 a 2012, kdy byly investice nabízeny a prodávány.[56] Holicí strojky implementovaly tento program prostřednictvím Bitcoin Savings and Trust (BTCST), „neregistrovaného online investičního režimu“, který nebyl registrován SEC.[57] „Kolektivní ztráta pro investory BTCST, kteří utrpěli čisté ztráty (byli také čistí vítězové), byla od září 2014 265 678 bitcoinů, což je více než 149 milionů USD při současných směnných kurzech“.[57]

Holicí strojky se pokoušely argumentovat, že investice nebyly cenné papíry, protože bitcoin nejsou peníze. V předchozím rozhodujícím rozhodnutí však soudce rozhodl, že bitcoin jsou peníze, a tedy investice byly cenné papíry.[57] Soudce uvedl: „Je zřejmé, že bitcoiny lze použít jako peníze. Lze je použít k nákupu zboží nebo služeb, a jak uvedl Shavers, k úhradě individuálních životních nákladů. Jediným omezením bitcoinu je, že omezuje se pouze na místa, která jej přijímají jako měnu. Lze jej však směnit i za běžné měny, jako je americký dolar, euro, jen a jüan. Bitcoin je tedy měnou nebo formou peněz a investoři si přejí investovat do BTCST poskytlo investici peněz. “[57] Toto rozhodnutí připravilo půdu pro další regulační orgány, aby zacházely s bitcoiny a VC jako s penězi, takže je pravděpodobné, že toto rozhodnutí bude citováno, pokud se regulační orgány rozhodnou stíhat transakce VC podle UIGEA, zákona o nezákonném podnikání v hazardních hrách, zákona o drátu nebo jakéhokoli jiného předpisu zahrnujícího finanční transakce.

Varování spotřebitelů

V srpnu 2014 Úřad pro ochranu spotřebitele (CFPB) vydala doporučení pro spotřebitele, aby varovala spotřebitele před rizikem rizikového kapitálu. Poradenství varovalo spotřebitele před hackery, podvodníky, ztrátou VC ztrátou soukromého klíče, méně předpisů a neschopností provést zpětné zúčtování.[32] Státy také vydaly doporučení pro spotřebitele a varovaly uživatele, že VC nejsou pojištěny FDIC, vysoce volatilní, často spojené s kriminálními podniky, novými a neprokázanými technologiemi.[58][59][60] David S. Cohen, náměstek ministra pro terorismus a finanční zpravodajství na ministerstvu financí, uvedl, že rizikové fondy představují „jasná rizika pro spotřebitele a investory“, protože „anonymita a neodvolatelnost transakcí [rizikových hypoték] je vystavují podvodům a krádežím „Na rozdíl od FDIC pojištěných bank a družstevních záložen, které zaručují bezpečnost vkladů, neexistují žádné takové záruky poskytované virtuálním peněženkám“.[61]

Výsledek tohoto slabého regulačního prostředí činí VC náchylné k volatilitě, manipulace trhu, praní špinavých peněz, podvody a nelegální transakce.[62] Dne 11. srpna 2014 vydala Úřad pro ochranu spotřebitele (CFPB) varování spotřebitele ohledně společnosti VC a začala přijímat stížnosti na produkty a služby společnosti VC.[32] Mnoho států USA navíc vydalo varování spotřebitelů týkající se virtuálních měn.

Online hazard

O federální legálnosti online hazardních her s bitcoiny ve Spojených státech dosud nebylo rozhodnuto; o legálnosti online hazardních her s měnou zákonného platidla však bylo rozhodnuto. V dubnu 2011 FBI obžalovala „zakladatele tří největších společností internetového pokeru podnikajících ve Spojených státech - PokerStars, Full Tilt Poker a Absolute Poker ... z bankovních podvodů, praní špinavých peněz a nelegálního hazardu“.[63] V roce 2006 přijaly Spojené státy Zákon o vymáhání nezákonných internetových hazardních her (UIGEA), ale pokerové společnosti pokračovaly v činnosti až do obžaloby v roce 2011. Podobně jako v případě obžaloby z roku 2011 může ministerstvo spravedlnosti shromažďovat důkazy a stavět žaloby proti webům s hazardními hrami s bitcoiny, než podají obžalobu. UIGEA výslovně nezakazuje internetové hazardní hry, ale dělá to nezákonným pro online hazardní hry, aby vědomě přijímaly převody finančních prostředků.[64] Bitcoinové hazardní stránky aktuálně obcházejí tuto legislativu tím, že udržují své prostředky v bitcoinech kryptoměnové peněženky. Aby však tyto stránky mohly vyměnit své bitcoiny za a fiat měna musí využívat finanční výměnu, takže i když dostanou své výdělky v bitcoinech, mohou se stránky s online hazardními hrami dostat do jurisdikce UIGEA, pokud provozování hazardních her přijímá platby prostřednictvím systémů „(i) automatizované clearingové systémy (ACH), (ii) karty systémy, iii) systémy inkasa šeků, iv) podniky provádějící převody peněz a v) systémy bankovního převodu. “[65]

Zákon o nelegálním podnikání v hazardních hrách může rovněž zakazovat bitcoinové stránky s hazardními hrami, protože tento zákon obecně zakazuje všechny hazardní podniky, které jsou v (i) „porušení zákonů státu nebo politického pododdělení, ve kterém jsou prováděny; (ii) zahrnuje pět nebo více osob který provádí, financuje, spravuje, dohlíží, řídí nebo vlastní celé takové podnikání nebo jeho část; a (iii) byl nebo zůstává ve v podstatě nepřetržitém provozu po dobu delší než třicet dní nebo má hrubý výnos 2 000 USD v každém jednotlivém den."[66] Podle předpisů IRS se s bitcoiny a dalšími VC zachází jako s majetkem, takže ke stanovení hodnoty virtuální měny je třeba počítat ztráty a zisky. Pokud by podnikání v oblasti online hazardních her „v kterýkoli jediný den“ vydělalo v bitcoinech hodnotu nejméně 2 000 dolarů, může se na něj tento zákon vztahovat.

The Federální zákon o drátu (Wire Act) zakazuje „sázky nebo sázky na jakékoli sportovní události nebo soutěže“.[67] Některé bitcoinové hazardní stránky kombinují sázení na sport a tradiční kasinové hry,[68] a je možné, že sázky na sportovní události mohou spadat do jazyka zákona Wire Act. Wire Act výslovně zmiňuje „peníze nebo úvěr v důsledku sázek nebo sázek“ a VC mohou spadat pod záměr Wire Act, protože fungují jako kredity, které lze směnit nebo směňovat na burzách VC, a fungují jako peníze, protože usnadňují transakce.[69]

Některé online sázky nespadají pod typickou definici hazardu nebo hazardní hry. Commodity Futures Trading Commission (CFTC) je označuje jako „smlouvy o událostech“. V prosinci 2011 CFTC nařídil online obchodu, aby přestal vypisovat smlouvy o politických událostech (tj. Sázel na to, kdo bude zvolen) pro obchod, protože je to v rozporu s veřejným zájmem.[70] Jurisdikci CFTC testují online podniky, které pro smlouvy o událostech přijímají virtuální měnu. Web, který přijímá bitcoiny a další VCs, nazvaný predictious.com, uvádí obchody, jako je pokus o volání, kdo bude zvolen, ať už bude mít celebrita dítě nebo dítě, nebo kdo bude vítězem vědecké soutěže.

Federální korporace pro pojištění vkladů

The Federální korporace pro pojištění vkladů (FDIC) nepojišťuje VC.

Federální volební komise

V poradním stanovisku z května 2014 Federální volební komise (FEC) rozhodla, že dary bitcoinů jsou povoleny podle zákonů FEC.[71] Toto rozhodnutí povolí mikrodonace a může povzbudit více lidí k darování na kampaně.

Viz také

Reference

  1. ^ „Virtuální měny jsou komodity, rozhodují USA.“. CNBC. Reuters. 7. března 2018. Citováno 11. března 2018.
  2. ^ Clinch, Matt (18. září 2015). „Bitcoin je nyní v USA klasifikován jako komodita“. CNBC. Reuters. Citováno 11. března 2018.
  3. ^ „Prohlášení o potenciálně nezákonných online platformách pro obchodování s digitálními aktivy“. Americká komise pro cenné papíry. 7. března 2018. Citováno 11. března 2018.
  4. ^ A b Internal Revenue Service, upozornění 2014-21, Pokyny pro virtuální měnu IRS: Virtuální měna je považována za majetek pro federální daňové účely USA; Platí obecná pravidla pro transakce s nemovitostmi (25. března 2014).
  5. ^ „Naše bohatá historie“ „Western Union (3. listopadu 2014).
  6. ^ „Síť ACH: Jak to funguje“, ACHA (30. listopadu 2014).
  7. ^ A b C „Stanovisko EBA k„ virtuálním měnám ““, Evropský bankovní orgán, (4. července 2014).
  8. ^ Výplaty, Coinbase (3. listopadu 2014). https://www.coinbase.com/docs/merchant_tools/payouts
  9. ^ Roger Wu, „Proč přijímáme bitcoiny“, Forbes (2. února 2014).
  10. ^ Ceny remitencí po celém světě, Světová banka (číslo 11, září 2014) https://remittanceprices.worldbank.org/sites/default/files/rpw_report_september_2014.pdf )
  11. ^ Erika Morphy, „Je bitcoin v kapse, je vaše identita konečně bezpečná?“, Forbes (31. prosince 2013).
  12. ^ Simon Edwards, dopis společnosti Microsoft Reserve Bank of Australia. (31. srpna 2011).
  13. ^ Quarterly Retail E-commerce Sales, U.S. Census Bureau News (9. listopadu 2014), https://www.census.gov/retail/mrts/www/data/pdf/ec_current.pdf
  14. ^ Právní, Coinbase (9. listopadu 2014).
  15. ^ Ryan Mac. „EBay oznamuje první vpád do bitcoinu s jednotkou Braintree“. Forbes. Citováno 8. září 2014.
  16. ^ "Tržní kapitalizace", Blockchain (9. listopadu 2014).
  17. ^ Data, Světová banka (9. listopadu 2014), http://data.worldbank.org/indicator/IT.NET.USER.P2/
  18. ^ Amon Twyman, „Sada nástrojů sociální futuristické politiky“, Institute for Ethics and Emerging Technologies (27. dubna 2014).
  19. ^ Tu, Kevin V. (1. března 2015). „Přehodnocení regulace virtuální měny v bitcoinovém věku“. Washington Law Review. 90 (1): 315, 335–337. Citováno 3. července 2019.
  20. ^ A b US Const., Čl. I, §8, odst. 5, pravomoc „regulovat obchod s cizími národy a mezi několika státy“
  21. ^ USA v. Von NotHaus, Č. 5: 09CR27-RLV, 2014 WL 5817559, v * 1 (W.D.N.C., 10. listopadu 2014).
  22. ^ 18 U.S.C.A. § 336
  23. ^ Jose Pagliery, „Nová pravidla IRS činí z používání bitcoinů fiasko“, Peníze CNN (31. března 2014).
  24. ^ Johannes Schmidt, Alexander Derrick, Joseph Henchman, „IRS říká, že bitcoiny budou zdaněny jako zisky; nové pravidlo je retroaktivní“, Daňová nadace (28. března 2014).
  25. ^ Omri Marian, „Jsou kryptoměny super daňové ráje?“, Michigan Law Review Sv. 112: 38.
  26. ^ 15 Americký zákon, oddíl 1643.
  27. ^ Jerry Brito, Andrea Castillo, „Bitcoin je základem pro tvůrce politik“, Mercatus Center na Univerzitě George Masona (2013).
  28. ^ 15 U.S.C.A. § 1643
  29. ^ „Aplikace předpisů FinCEN na osoby spravující, směňující nebo využívající virtuální měny“, FinCEN.
  30. ^ "Co děláme", FinCEN (naposledy vyvoláno 30. listopadu 2014).
  31. ^ „Schémata virtuální měny“, Evropská centrální banka 36 (říjen 2012).
  32. ^ A b C „CFPB varuje spotřebitele před bitcoiny“, Úřad pro ochranu spotřebitele (8. listopadu 2014).
  33. ^ Dominic Rushe, „Janet Yellen: Federální rezervní systém nemá oprávnění regulovat bitcoiny“, Opatrovník (27. února 2014).
  34. ^ „Záznam z jednání, Federální poradní sbor a Nejvyšší rada“ Federální rezervní systém 11 (9. května 2014).
  35. ^ „Zpráva Kongresu o mezinárodních ekonomických a směnných politikách“, Americké ministerstvo financí, úřad pro mezinárodní záležitosti 3, (15. října 2009).
  36. ^ Mathew J. Schwartz, „Meet Darwin: Crypto Currency’s Future“, Dark Reading (12. března 2014).
  37. ^ 12 Americký zákoník, § 411
  38. ^ 12 U.S.C.A. § 418
  39. ^ 31 U.S.C.A. § 5111
  40. ^ David Andolfatto, „Bitcoin a další: Možnosti a úskalí virtuálních měn, 6. část“, Federální rezervní banka St. Louis (31. března 2014).
  41. ^ Bitlaunder, https://bitlaunder.com
  42. ^ „Virtuální měny: nově vznikající regulační předpisy, výzvy v oblasti vymáhání práva a ochrana spotřebitele“, Úřad odpovědnosti vlády USA (květen 2014).
  43. ^ Andy Greenberg, „Upgrade anonymity bitcoinů na nulu, aby se stala nezávislou kryptoměnou“, Forbes (13. ledna 2014).
  44. ^ Andy Greenberg, „Dark Wallet“ se chystá vydělávat peníze v bitcoinech snadněji než kdy dříve (29. dubna 2014), https://www.wired.com/2014/04/dark-wallet/
  45. ^ Andy Greenberg, „Darkcoin, temný bratranec bitcoinů, vzkvétá“, Kabelové (21. května 2014).
  46. ^ „Spoluzakladatel společnosti Liberty Reserve se přiznal k praní špinavých peněz u federálního soudu na Manhattanu“, Ministerstvo spravedlnosti (31. října 2013).
  47. ^ „Více než 56,6 milionů $ propadlo na účtech E-Gold zapojených do trestných činů“, United States Attorney's Office, District of Maryland (23. dubna 2014).
  48. ^ Bitcoin Exchangers přiznávají vinu na federálním soudu v Manhattanu v souvislosti s prodejem přibližně 1 milionu $ v bitcoinech za použití na webových stránkách Silk Road, Federální úřad pro vyšetřování (4. září 2014).
  49. ^ Kim Zetter, „Jak federálové sundali drogovou říši divů Silk Road“, Kabelové (18. listopadu 2013).
  50. ^ „Desítky online„ temných trhů “zadržených na základě propadnutí Stížnost podaná na federálním soudu v Manhattanu v souvislosti se zatčením provozovatele Silk Road 2.0“, United States Attorney's Office, Southern District of New York (7. listopadu 2014).
  51. ^ A b Spojené státy v.Ulbricht, Č. 14-CR-68 KBF, 2014 WL 5090039, 3 (S.D.N.Y., 10. října 2014)
  52. ^ Katz v. USA, 389 US 347, 360, 88 S. Ct. 507, 516, 19 L. Vyd. 2d 576 (1967)
  53. ^ "Tor: Přehled, Tor" (naposledy vyvoláno 30. listopadu 2014)
  54. ^ Spojené státy v.Warshak, 631 F.3d 266, 274 (6. cir. 2010)
  55. ^ Spojené státy v.Ulbricht, S1 14 kr. 68 KBF (2014).
  56. ^ „SEC účtuje Texasanovi běh Ponziho schématu s bitcoinovou denominací“, Komise pro cenné papíry a burzu v USA (23. července 2013).
  57. ^ A b C d Sec. & Exch. Comm'n v. Holicí strojky, Č. 4: 13-CV-416, 2014 WL 4652121, v * 1 (E.D. Tex. 18. září 2014)
  58. ^ „Upozornění pro spotřebitele: virtuální měny“ „State of North Carolina, Office of the Commissioner of Banks.
  59. ^ „Upozornění pro spotřebitele: virtuální měny“, Florida Department of Financial Services (18. března 2014).
  60. ^ „Co byste měli vědět o virtuálních měnách“, California Department of Business Oversight (duben 2014).
  61. ^ Poznámky podtajemníka pro terorismus a finanční zpravodajství Davida S. Cohena dne „Řešení ilegálních finančních rizik virtuální měny“, Americké ministerstvo financí, tiskové středisko (18. března 2014).
  62. ^ „Bitcoin: Otázky, odpovědi a analýza právních záležitostí“, Congressional Research Service, 7-5700 (15. července 2014).
  63. ^ „Americký právník na Manhattanu účtuje ředitelům tří největších společností internetového pokeru bankovní podvody, nezákonné trestné činy a praní miliard nelegálních hazardních her“, Federální úřad pro vyšetřování (15. dubna 2011).
  64. ^ Andrew M. Nevill, „Skládaný průmysl? Dopad černého pátku na budoucnost online pokeru ve Spojených státech“, University of Illinois Journal of Law, Technology, and Policy, Jaro 2013, 203, 210
  65. ^ „Zákon o vymáhání nezákonných internetových hazardních her z roku 2006“, Federal Deposit Insurance Corporation.
  66. ^ 18 U.S.C.A. § 1955
  67. ^ 18 U.S.C.A. § 1084 (západ)
  68. ^ Cloudbet (naposledy vyvoláno 30. listopadu 2014), https://www.cloudbet.com/en/
  69. ^ 18 U.S.C.A. § 1084
  70. ^ V re. Severoamerická burza derivátů, objednávka (2012).
  71. ^ Poradní stanoviska k záznamu FEC, Federální volební komise (8. května 2014), http://www.fec.gov/pages/fecrecord/2014/june/ao2014-02.shtml

externí odkazy