Bornhuetter – Fergusonova metoda - Bornhuetter–Ferguson method

The Bornhuetter – Fergusonova metoda je prominentní ztráta rezervace technika.^{[1][2][3][4][5][6]}

Pozadí

Metoda Bornhuetter – Ferguson byla představena v článku „Pojistný matematik a IBNR“ z roku 1972, jehož spoluautory byli Ron Bornhuetter a Ron Ferguson.^[4][5][7][8]

Stejně jako ostatní techniky rezervy ztrát má i metoda Bornhuetter – Ferguson za cíl odhadnout vznikly, ale nebyly nahlášeny částky pojistného plnění. Používá se především v majetek a oběť^[5][9] a zdravotní pojištění^[2] pole.

Obecně se považuje za směs řetězový žebřík a očekávané metody rezervace škod,^[2][8][10] metoda Bornhuetter – Ferguson používá jak vykázané, tak zaplacené ztráty, stejně jako a priori očekávaný Ztrátový poměr k dosažení konečného odhadu ztráty.^[2][9] Jednoduše se k hlášeným (nebo placeným) ztrátám přidají a priori očekávané ztráty vynásobené odhadovaným procentem nehlášených. Odhadované procento nehlášeného (nebo neplaceného) je stanoveno pozorováním zkušeností s historickými škodami.^[2]

Metodu Bornhuetter – Ferguson lze použít buď s nahlášenými, nebo zaplacenými ztrátami.^[2][5]

Metodologie

Existují dva algebraicky rovnocenné přístupy k výpočtu konečné ztráty Bornhuetter – Ferguson.

V prvním přístupu jsou nerozvinuté nahlášené (nebo placené) ztráty přidány přímo k očekávaným ztrátám (na základě a priori poměr ztrát) vynásobený odhadovaným procentem nehlášených.

${ displaystyle mathrm {BF} = L + mathrm {ELR} cdot mathrm {expozice} cdot (1-w)}$^[2][5][10]

Ve druhém přístupu jsou nahlášené (nebo placené) ztráty nejprve vyvinuty tak, aby byly konečné pomocí přístupu řetězového žebříku a aplikace a ztrátový faktor vývoje (LDF). Dále se konečný výsledek žebříčku vynásobí odhadovaným hlášeným procentem. Nakonec se přidají očekávané ztráty vynásobené odhadovaným procentem nehlášených (jako v prvním přístupu).

${ displaystyle mathrm {BF} = L cdot mathrm {LDF} cdot w + mathrm {ELR} cdot mathrm {expozice} cdot (1-w)}$^[2][5]

Odhadované uváděné procento je převrácená hodnota faktoru vývoje ztráty.^[2][5]

Vzniklo, ale nebylo nahlášeno pohledávky lze poté určit odečtením ohlášených ztrát od odhadu konečné ztráty Bornhuetter – Ferguson.

Viz také

• Rezerva na ztrátu

Reference