Ugland dům - Ugland House

Ugland dům

Ugland dům je budova umístěná v George Town, Kajmanské ostrovy. Nachází se na 121 South Church Street, budova je obsazena právnická firma Maples a Calder[1] a je registrovaná kancelář adresa pro 40 000 subjektů, včetně mnoha významných investičních fondů, mezinárodních společných podniků a emitentů kapitálového trhu.[2]

Vyšetřování vládou USA

Během své první prezidentské kampaně americký prezident Barack Obama označil Ugland House jako „největší daňový podvod na světě“, což vyvolává otázky ohledně počtu společností se sídlem v budově.[3][4]

Prezident Obama následně nominován Jack Lew ministrovi financí v roce 2013, a to navzdory námitkám, že pan Lew investoval velké prostředky do fondů v Ugland House, zatímco během finanční krize v roce 2008 pracoval jako investiční bankéř ve společnosti Citigroup, přičemž prezident Obama uvedl, že se nezajímal o minulé finanční situace pana Lewa transakce.[5]

V roce 2008 Spojené státy Vládní úřad odpovědnosti (GAO), nezávislý orgán Americký kongres, zkoumala povahu subjektů registrovaných v EU Kajmanské ostrovy a v Ugland House.[6] Šetření zahrnovalo kontroly dokumentace a rozhovory s úředníky z EU Internal Revenue Service, Komise pro cenné papíry, Ministerstvo financí, Ministerstvo spravedlnosti, Overseas Private Investment Corporation a Export-Import Bank of the United States.[7]

GAO zjistilo, že 5% subjektů se sídlem v Ugland House je ve stoprocentním vlastnictví osob z USA. GAO také potvrdilo důvody, proč se Kajmanské ostrovy staly populární jurisdikce pro mezinárodní finance a podnikání, včetně pověsti země, „že má stabilní a mezinárodně kompatibilní právní a regulační systém.“ V rozhovoru s GAO uvedli zástupci americké Internal Revenue Service (IRS) „faktory, které by mohly přilákat legální finanční aktivity,„ reputaci Kajmanských ostrovů díky regulační propracovanosti “a„ právní ochranu pro věřitele a investory “.[8]

Zpráva GAO dále vysvětlila, jak americké vládní agentury na podporu obchodu využívají Kajmanské ostrovy a subjekty registrované v Ugland House. Export-Import Bank řekla GAO, že na podporu prodeje použila Kajmanské ostrovy letadlo vyrobeno v Spojené státy. Od roku 2003 do doby šetření GAO se Export-Import Bank podílela na podpoře 42 dohod o financování letadel na Kajmanských ostrovech. Úředníci Overseas Private Investment Corporation (OPIC), další americké vládní agentury, také řekli GAO, že „jedna třetina až polovina soukromých kapitálových fondů, do kterých investovala, byla organizována na Kajmanských ostrovech“. Úředníci OPIC rovněž uvedli, že „zahraniční investoři v fondy soukromého kapitálu že se podílejí na oceňování reputace Kajmanských ostrovů v oblasti právní neutrality vůči investorům z různých jurisdikcí. “

Kajmanské ostrovy pracovaly na podpoře správy a regulace a v průběhu let spolupracovaly s vládami hlavních ekonomik při zavádění dohod o daňových informacích, jako je FATCA[9] a dohody o spolupráci s regulátory cenných papírů zaměřené na podporu transparentního právního režimu pro globální podnikání.

Viz také

Reference

  1. ^ "Kajmanské ostrovy - javory a Calder".
  2. ^ „Uglandský dům vysvětlil“. Maples a Calder.
  3. ^ „Daňové téma znepokojuje Kajmanské ostrovy“. BBC novinky. 31. března 2009. Citováno 15. ledna 2010.
  4. ^ „Offshore Haven považuje kacířství: zdanění“. New York Times. 3. října 2009. Citováno 15. ledna 2010.
  5. ^ „Od Citi po Kajmany“. Novinky WSJ. 12. února 2012.
  6. ^ Zpráva GAO USA finančnímu výboru Senátu. „Kajmanské ostrovy: Obchodní a daňové výhody přitahují americké osoby a existují výzvy v oblasti prosazování práva.“
  7. ^ „Globální fórum o transparentnosti a výměně informací pro daňové účely“. OECD. Citováno 12. července 2018.
  8. ^ „GAO 08-778: Kajmanské ostrovy - obchodní a daňové výhody přitahují americké osoby a existují výzvy k vymáhání práva“. Úřad odpovědnosti vlády USA. Citováno 12. července 2018.
  9. ^ „Kajmani a Kostarika podepsali Pakt o daňových únikech v USA - FATCA je ještě tučnější“. Forbes. 29. června 2013. Citováno 20. června 2014.
  10. ^ Leslie, Wayne (30. června 2012). „Jak se Delaware daří jako ráj firemních daní“. NY Times. Citováno 19. ledna 2013.

externí odkazy

Souřadnice: 19 ° 17'31 ″ severní šířky 81 ° 23'07 "W / 19,2920 ° N 81,3854 ° W / 19.2920; -81.3854