Soukromý penzion - Private pension

Lidé a domácnosti bez soukromých důchodů

A soukromý důchod je plán, do kterého jednotlivci přispívají svými zisk, která jim poté vyplatí soukromý důchod odchod do důchodu. Je to alternativa k státní důchod. Obvykle investují jednotlivci prostředky do schémata spoření nebo podílové fondy, spuštěn pojišťovny. Soukromé důchody jsou často spravovány také zaměstnavatelem a jsou vypláceny zaměstnanecké důchody. Příspěvky do soukromých důchodových systémů jsou obvykle daňově uznatelné. To je podobné jako u běžných důchod.

Dějiny

První důkazy o vyplácení důchodů pocházejí z EU římská říše v 1. století před naším letopočtem, ale počátky soukromých důchodů sahají do 19. století. První soukromý penzijní plán v USA vytvořil v roce 1875 American Express Co..[1] Růst lidí krytých soukromými důchody však byl relativně pomalý. V roce 1950 bylo v nějakém soukromém důchodovém systému očekáváno pouze 25 procent zaměstnanců v nezemědělské oblasti.[1][2][3]

Situace v 21. století

V dnešní době vlády rozvinutých zemí snížily množství peněz na zajištění důchodového zabezpečení. Důsledkem je, že produkty sponzorované zaměstnavatelem a jednotlivé výrobky jsou stále oblíbenější. Většina z těchto typů soukromých důchodů souvisí finanční trh, což přináší určitá rizika a nejistotu. Může to být například časový rozdíl mezi datem uzavření smlouvy a tokem příjmů v budoucnosti nebo velmi nízký návratnost pokud se rozhodneme investovat své peníze do nízkorizikových finanční nástroje (spořicí produkty). Obvykle tři pilíře důchodový systém je představen. První pilíř souvisí s státní důchody, druhý na penzijní připojištění a třetí na dobrovolné individuální (soukromé) důchody.[4]

Soukromé důchody v USA

Jeden z nejpoužívanějších soukromých důchodů je Plán definovaného příspěvku. Každý účastník má svůj vlastní individuální účet. Na tento účet přispívá zaměstnavatel účastníka jako součást jeho mzdy. Každý účastník si některé vybere podílové fondy, akcie nebo jiné cenné papíry investovat tuto částku peněz. Návratnost této investice je průběžně připsána nebo odečtena z účtu jednotlivce. Peníze v tomto plánu nelze vybrat bez pokuty, dokud účastník nebude duchodovy vek.[5]

Další možností v USA je Plán definovaných výhod. Tento plán vyplácí určitou částku peněz v době odchod do důchodu bez ohledu na věk účastníka. Měsíční dávka závisí na počtu odpracovaných let, platu v době odchodu do důchodu a akruální sazbě. Plán definovaných výhod může být financován nebo nefinancován. Ve financovaném plánu je vytvořen speciální fond pro investování příspěvků zaměstnavatelů a účastníků. Návratnost investice je proměnlivá, takže neexistují žádné záruky určité úrovně budoucího příjmu. V nefinancovaném plánu neexistují žádné prostředky na vyplácení dávek. Dávky, které mají být vyplaceny, jsou kryty příspěvky do plánu nebo některými aktivy.[5]

Soukromé důchody ve Velké Británii

Ve Velké Británii existují dvě hlavní možnosti, jak zajistit další peníze do EU Státní důchod. Za prvé je to důchod na pracovišti. V tomto případě je plán spoření na důchod připraven zaměstnavatelem. Část vaší mzdy je automaticky vyplácena do důchodového systému každé výplaty.[6]

Druhou možností soukromého penzijního spoření je využití a osobní důchod. Tento typ důchodu si sjednávají sami pojištěnci. Existují dva typy osobního důchodu - účastnický důchod kde je vyžadováno splnění některých vládních limitů a vlastní investované osobní důchody kde účastníci sami rozhodují o investování do svého penzijního fondu.[7]

Oba typy soukromých důchodů mají podobné rysy. Částka peněz, kterou účastníci dostanou do důchodu, závisí na tom, kolik zaplatili, jak dlouho měli soukromý důchod, jejich zdravotní stav a jak dobře se dařilo investicím penzijního fondu. Soukromým účastníkům důchodů jsou navíc poskytovány daňové úlevy.[8]

Soukromé důchody v Německu

V Německu existují dva soukromé penzijní plány - Riester Rente a Rürup Rente. Oba se řídí strategií německé vlády snížit státem garantované důchody. Tyto plány byly navrženy tak, aby poskytovaly určitým skupinám obyvatel určité výhody v závislosti na jejich zaměstnanost, ekonomická situace a stav.[9]

Riester Rente je určen pro lidi, kteří platí německé daně z příjmu a mzdy, zaměstnance, kteří přispívají na veřejné důchodové pojištění, úředníky a další. K získání vládních dotací je nutné přispět alespoň 60 eurami ročně. Pro získání maximální vládní podpory je nutné zaplatit alespoň 4% ročního příjmu účastníka. Je možné ušetřit maximálně 2 100 eur ročně. Množství vládní dotace je mezi 154 eur a 300 eur v závislosti na splnění určitých podmínek. Tento plán je regulován německou vládou. Aby mohl účastník čerpat peníze zpět, musí mu být nejméně 60 let. Všechny peníze, které přispějete do důchodového systému, jsou zaručeny.[9]

Rürup Rente, pojmenoval podle Bert Rürup, je primárně určen pro lidi s vysokou daňová zátěž, ale účastnit se může každý. Neexistují žádné vládní dotace. Na druhé straně s tímto plánem souvisí značné daňové úlevy. Rürup Rente poskytuje doživotní důchod, který je zaručen. Výplatu důchodu nelze zahájit před dosažením věku 62 let.[9]

Soukromé důchody ve Francii

Existují dva povinné doplňkové plány zaměstnání - ARRCO (Association des régimes de retraites complémentaires) pro výkonné pracovníky a AGIRC (Association genérale de instituce des retraires des cadres) pro nevýkonné pracovníky, do nichž musí přispívat zaměstnanci a zaměstnavatelé. Pokud účastník nepřispívá neustále, jeho důchodové sazby jsou nižší. Dávky lze vyplácet od 60 let, obvykle jako anuity.[10]

Dále existují dva dobrovolné důchodové systémy - fondový zaměstnanecký penzijní plán - PERCO (Plan d’épargne retraite) a Individuální plán penzijního spoření - PERP (Plan d’épargne retraite populaire).[11]

V PERCO musí zaměstnavatelé nabídnout několik investiční fondy zaměstnancům s různými portfolia. Zaměstnanci mohou ušetřit maximálně jednu čtvrtinu svého hrubého ročního platu. Pro zaměstnavatele je povinné přispívat, minimální částka však není stanovena. Maximální naspořená částka v horizontu roku je celkem 5 149 eur na příspěvcích zaměstnavatele a zaměstnanců. Není možné použít peníze před odchodem do důchodu. Příspěvky zaměstnanců podléhající daň z příjmu, ale návratnost investic a důchodové dávky nikoli.[11]

PERP je forma individuálních příspěvků na důchod, která poskytuje další příjem v důchodu. Podmínky frekvence a výše závisí na plánu důchodového pojištění. Pojistitel je povinen zajistit postupné zvyšování minimální úrovně dávek. Obvykle jsou dávky vypláceny jako anuity, ale paušální částka je také možné. Účast v PERP má také daňové zvýhodnění, protože výše vkladu peněz do tohoto systému je daňově uznatelné až 10% z vašeho loňského příjmu.[11]

Reference

  1. ^ A b „Historie důchodových dávek - pracovní síla“. www.workforce.com. Citováno 2019-03-30.
  2. ^ Phippsi, Melissa. „Jak se zrodil penzijní plán“. Rovnováha. Citováno 2019-03-30.
  3. ^ E., Stiglitz, Joseph (2000). Ekonomika veřejného sektoru (3. vyd.). New York: W.W. Norton. ISBN  0393966518. OCLC  39485400.
  4. ^ Clark, Gordon L., Whiteside, Noel. (2003). Zabezpečení důchodů v 21. století: překreslení debaty mezi veřejným a soukromým sektorem. Oxford: Oxford University Press. ISBN  0199261768. OCLC  53899587.CS1 maint: více jmen: seznam autorů (odkaz)
  5. ^ A b „Penzijní plány v USA, finance, USA | Expat-Quotes“. www.expat-quotes.com. Citováno 2019-03-30.
  6. ^ „Důchody na pracovišti“. GOV.UK. Citováno 2019-03-30.
  7. ^ „Osobní důchody“. GOV.UK. Citováno 2019-03-30.
  8. ^ „Naplánujte si svůj důchodový příjem“. GOV.UK. Citováno 2019-03-30.
  9. ^ A b C „Jak do Německa - soukromé penzijní plány v Německu“. www.howtogermany.com. Citováno 2019-03-30.
  10. ^ „Francouzský důchodový průvodce: Francouzský důchodový systém pro krajany“. Expat Průvodce po Francii Expatica. Citováno 2019-03-30.
  11. ^ A b C „Financované a soukromé důchody - OECD“. www.oecd.org. Citováno 2019-03-30.