Trustorova záležitost - Trustor affair - Wikipedia

The Trustorova záležitost zahrnovala v létě 1997 převzetí švédské investiční společnosti kótované na burze cenných papírů Stockholmská burza. Zpočátku se věřilo, že po převzetí 600 milionů SEK zmizel z účtů společnosti.[1] Později, když byla zaúčtována všechna aktiva a společnost byla zlikvidována, akcionáři téměř zdvojnásobili hodnotu svých akcií jako nepřímý výsledek převzít. Je to jeden z největších finanční případy v švédský Dějiny.[Citace je zapotřebí ]

Průběh událostí

V roce 1997 několik jednotlivců včetně britského pána Jonathan Guinness, Lord Moyne, plánoval převzetí švédské investiční společnosti Trustor AB.[2]

Tým Moyne zpočátku identifikoval několik společností, které odpovídaly kritériím, díky nimž byly vhodné k převzetí, mezi něž patřil i Trustor. V lednu 1997 kontaktoval Jisander Erik Penser Fond Commission (EPFC). Mattson a Jisander se setkali s EPFC jako zástupci lorda Moyna, který měl zájem o koupi švédské investiční společnosti. Jisander a Mattson předložili jak důkaz, že skutečně jednali jménem lorda Moyna, tak kritéria pro cílovou společnost a po sérii diskusí se Trustor ukázal jako nejlepší alternativa.[3][4]

Akcie A Trustoru vlastnily Per-Olov Norberg. Představovaly 17% základního kapitálu, ale byly hodnoceny jako 52% hlasovacích práv. Norberg také náhodou potřeboval prodat. Norberg chtěl tyto společnosti koupit za účetní hodnotu.

Lord Moyne byl osloven jeho starým přítelem Peterem Mattssonem, aby byl součástí nákupu Trustoru a po převzetí byl novým předsedou. Mattsson a Lord Moyne již měli společnou společnost Mattsson Guinness Securities Ltd a oba byli spojeni s nechvalně známým finančním „skandálem Effex“ v Norsku v letech 1993-94.[5]

Na jaře roku 1997 proběhly jednání, jejichž výsledkem byla dohoda ze dne 20. května, kdy lord Moyne koupil společnost od Norbergu za 241 milionů SEK. Smlouva obsahovala dvě důležitá ustanovení. Smlouva zaprvé dala Norbergovi právo koupit akcie Trustor v nejcennější společnosti Kanthal v účetní hodnotě. Zadruhé, smlouva také poskytla společnosti Moyne na několik dní oddech na výplatu, což eliminovalo potřebu krátkodobé půjčky.[2] Přibližně v té době se lord Moyne zeptal Lindsay Smallbone, zda by po převzetí souhlasil s výkonným ředitelem.

10. června Sandvik učinil nabídku ke koupi Kanthal za 827 milionů SEK, což pozměnilo dohodu s Norbergem. O několik dní později bylo dosaženo nové dohody, kdy byl Norberg kompenzován za to, že nemohl koupit Kanthal. Trustor nyní měl finanční prostředky potřebné k dokončení plánu. Dne 13. června se konalo mimořádné zasedání akcionářů, kde byl prezidentem a generálním ředitelem Lindsay Smallbone jmenován Lord Moyne.[2]

Tým Moyne měl nyní na vyřízení platby Norbergovi jen pár dní, a tak se 18. června setkali Moyne, Smallbone, Jisander a Mattsson se dvěma bankovními úředníky Barclays Bank v Londýně. Na schůzce byly nastaveny účty Trustoru i Lorda Moyna a Jisandera a v následujících dnech bylo z švédského účtu Trustors převedeno celkem 730 milionů SEK SEB na nový účet Trustor v Anglii.[3] 600 milionů SEK peněz na účtu Trustors bylo později převedeno na účet Jisanders ve stejné bance, z čehož bylo 585 milionů zasláno přímo lordu Moynovi.[3] Dne 25. června bylo 241 milionů, které bylo dohodnuto, vyplaceno společnosti Per-Olof Norberg.

30. červen byl posledním dnem účetní závěrky a hlavně kvůli platbě Norbergovi chybělo Trustoru téměř 300 milionů SEK. Lord Moyne si vzal půjčku ve výši 293 milionů SEK Van Lanschot Bankiers, se sídlem v Lucembursku, a peníze byly poté převedeny na účet Trustors ve stejné bance. Následujícího dne byly peníze převedeny zpět lordovi Moynovi, který poté splácel půjčku.

Dne 31. října byl v roce publikován článek o Trustorovi, napsaný Gunnarem Lindstedtem Svenska Dagbladet. V článku Lindstedt napsal o lordovi Moyne, Mattsonovi a Smallboneovi po setkání s nimi v Londýně. Ve stejný den se začalo vyšetřovat předběžné vyšetřování získávání a skupina lidí za tím. Po diskusi se společností burza ve Stockholmu zastavila obchodování v Trustoru. Švédský úřad pro hospodářskou kriminalitu vyšetřoval všechny transakce, aby zjistil, kolik a kam peníze šly. Později dospěli k závěru, že z Trustoru zmizelo 478 milionů.[3] Smallbone zařídil zmrazení lucemburské půjčky, což spolu s realizací podhodnocených aktiv znamenalo zvýšení hodnoty společnosti.

Následky

Právní následky začaly a 23. prosince Stockholmský okresní soud rozhodl, že povinný likvidace by mělo být provedeno. Kvůli Smallbone a Moyne to byl dlouhý proces, protože chtěli podíl na záchranné hodnotě. Akcie, které Moyne nakupovala, však byly distribuovány mezi akcionáře. Aktiva společnosti Trustor byla prodána a na konci roku bylo mezi menšinové akcionáře rozděleno 1,5 miliardy SEK. Když byl obnoven obchod s akciemi, cena akcií vzrostla na 58,50 z 34 SEK před převzetím.[6] Z důvodu převzetí byla podhodnocená aktiva prodána za tržní cenu a jejich skutečná hodnota byla získána společností Trustor AB.[2]

Joachim Posener odmítl se vrátit k výslechu do Švédska a byl hledán Interpolem, ale nikdy nebyl zadržen. Lord Moyne byl prohlášen konkurz a později stíhán spolu s Jisanderem a Mattsonem.[7] Moyne byl osvobozen pro nedostatek důkazů a po odvolání také Jisander a Mattson. Nicméně Jisander byl později stíhán a odsouzen v roce 2009 za zpronevěra související s Trustorem. Jako jediný byl odsouzen za trestný čin v souvislosti s Trustor Affair. V souvislosti s aférou Trustor již neexistují žádná otevřená policejní vyšetřování, protože promlčecí lhůty jsou v platnosti od června 2007.[8][9] Smallbone nebyl nikdy stíhán, ale byl žalován v občanskoprávním sporu Trustorem, ale toto bylo později opuštěno.[10] Byly vydány samostatné žaloby proti Jisanderovi, Moyneovi a Posenerovi.[11] Trustor rovněž zahájil soudní řízení v roce 1999 proti Barclay's Bank pro jejich účast na nesrovnalostech.[12]

Reference

  1. ^ Výroční zpráva společnosti Trustor ABs 1997[stránka potřebná ]
  2. ^ A b C d Lindstedt, Gunnar (2000). Svindlande affärer: historien om Trustor (ve švédštině). Stockholm: DN. ISBN  91-7588-359-7.[stránka potřebná ]
  3. ^ A b C d Trustor - händelser och slutsatser: rapport från en av Stockholms fondbörs tillkallad utredning. Stockholms fondbörs skriftserie, 99-0819901-3; 22 (ve švédštině). Stockholm: Stockholms fondbörs. 1998.[stránka potřebná ]
  4. ^ Lindstedt, Gunnar (2000). Svindlande affärer: historien om Trustor (ve švédštině). Stockholm: DN. p. 122. ISBN  91-7588-359-7.
  5. ^ Lindstedt, Gunnar (2000). Svindlande affärer: historien om Trustor (ve švédštině). Stockholm: DN. str. 105–106, 114. ISBN  91-7588-359-7.
  6. ^ Trustor Výroční zpráva 1997 a 1998
  7. ^ „Kritik mot dom i Trustorhärvan“ [Kritika proti verdiktu v aféře Trustor]. Dagens Nyheter (ve švédštině). Archivovány od originál dne 18. 04. 2013.
  8. ^ „Potvrzen trest odnětí svobody za podvod Trustor“. Místní. Archivovány od originál 5. června 2011.
  9. ^ „Läs domen mot Thomas Jisander“ [Přečtěte si rozsudek nad Thomasem Jisanderem] (ve švédštině). Realtid.se. 26. října 2009. Citováno 23. července 2015.
  10. ^ [High Court CH1988 T č. 1492, nařízení ze dne 17. prosince 2001]
  11. ^ „De är männen bakom skandalen i Trustor“ [Jsou to muži za skandálem Trustor]. Aftonbladet (ve švédštině). 11. dubna 1998. Citováno 23. července 2015.
  12. ^ Výroční zpráva Trustor 1999 a Tustor AB v. Barclays bank PLC & Anor (2000)