Dárek na celý život - Gift of a Lifetime

Dárek na celý život je zrušený charitativní program na Oklahoma State University používání životního pojištění u absolventů ve vyšším věku. Atletické oddělení univerzity, které bylo oznámeno v roce 2007, zakoupilo 27 pojistných smluv s použitím prémie v hodnotě téměř 20 milionů USD společnosti Lincoln National Life Insurance Company. Ke konci programu utratila společnost OSU Athletics Inc. 33 milionů dolarů.[1] Zákony týkající se pojistných smluv pro charitativní organizace vyžadovaly, aby vlastnické právo mělo atletické oddělení univerzity, nikoli jejich dárci. To bránilo dárcům ve změně příjemce, a také se vyhnul možným daňovým důsledkům.

Pozadí

1. března 2007 Oklahoma State University oznámila, že zajistila program v oblasti životního pojištění s názvem „Gift of a Lifetime“, který spolupracoval s Nadací OSU a OSU Athletics Inc. na nákupu životního pojištění u nejbohatších absolventů. OSU Athletics Inc. měla dříve název „OSU Cowboy Golf“ a mezi její členy patřil vlivný posilovač T. Boone Pickens, který v lednu 2006 věnoval OSU Athletics 165 milionů dolarů, což je největší dárek v roce 2006 Národní vysokoškolská atletická asociace Dějiny. Atletické oddělení připsalo Pickensovi nápad.

Oklahoman hlásil atletický ředitel Mike Holder, bývalý golfový trenér a předseda OSU Cowboy Golf, „vymyslel špičkovou metodu získávání finančních prostředků“ na radu Pickens, jednoho ze 400 nejbohatších lidí na světě (podle Forbes Časopis). The Los Angeles Times uvedl, že Pickens přišel s nápadem na program poté, co mu lékař dal fyzickou a řekl, že je pojištěný pro životní pojištění. Pickens řekl Playboy v časopise z ledna 2007, „Vzal jsem si tuto fyziku a můj lékař zavolal a řekl:„ Mám dobré i špatné zprávy. “ Řekl: ‚Dožijete se 114 let, ale nebudete moci slyšet ani vidět. '“

Všech 27 dárců v dárku na celý život je absolventem požadovaným k předání fyzické karty.

Průměrná prémie byla odhadována na 357 000 USD zaplacených OSU a každá pojistka po smrti každé osoby vrátila 10 milionů USD. Larry Reece, výkonný ředitel pro velké dary a rozvoj na OSU, řekl Associated Press že „většina z 25 v počátečním fondu jsou dárci a držitelé permanentek. Všichni byli ve věku od 65 do 85 let.“[2]

„Pro laika, jako jsem já, je úžasné, že na tom vydělávají i pojišťovací společnosti, ale znají své podnikání,“ řekl Reece Oklahoman.

Původně zmíněným příjemcem bylo atletické oddělení OSU, ale OSU Communications od začátku naznačovalo, že nadace zamýšlí rozšířit program pro akademické pracovníky.

Skupina pro odškodnění za správu v Dallas, Texas, oslovil OSU s programem. John Ridings Lee, jednatel společnosti, uvedl, že se společnost setkává s dalšími vysokými školami, aby vytvořila podobné programy Kronika pro vysoké školství.[3]

Statut v Oklahomě umožnil existenci programu. Pod hlavou 36 kapitolou 1 čl. 36 odst. 3604, část A, 1: „Kdokoli, kdo má způsobilost k právním úkonům, si může ve svém vlastním životě nebo orgánu pořídit nebo provést pojistnou smlouvu ve prospěch jakékoli osoby.“[4] V části D statut stanoví: „Je možné uzavírat smlouvy o životním pojištění, ve kterých osoba platící protiplnění za pojištění nemá žádný pojistitelný zájem na životě pojištěného jednotlivce, pokud existují charitativní, dobročinné, vzdělávací nebo náboženské instituce nebo jejich Agentury jsou určeny jako jejich příjemci. V žádném případě nesmí být jednotlivec jmenován jako příjemce. “

Dalším právním aspektem programu byl návrh zákona z roku 1384 v Oklahoma State House, který univerzitám zaručuje právo na zachování důvěrnosti všech informací o dárcích. Nadace OSU spolupracovala s University of Oklahoma a Mark Thomas, prezident Oklahoma Press Association, aby vytvořili právní předpisy předložené státní budově rep. Terry Ingmire, R-Stillwater (Okla.). Joey Senat, státní ředitel pro svobodu informací, byl proti návrhu zákona a prohlásil, že utajení může vést ke korupci, možná ne díky „Daru na celý život“, ale dalším darům pro státní vysoké školy.

Kontroverze

Lionel Raff, profesor OSU Regents, řekl: „Komentáře, které jsem slyšel, se pohybují od morálně v úpadku pobuřující, "podle Los Angeles Times.[5] „Je naprosto nevhodné, aby jakákoli organizace sázela na to, jak dlouho její absolventi budou žít.“

Ve stejné Časy článek, „Robert Lew, agent životního pojištění v San Francisku, který se pravidelně zabývá novými pojišťovacími programy, se ptá, zda [OSU] získá finanční neočekávané očekávání kvůli nákladům na půjčení peněz na nákup pojistných smluv a proto, že by dárci mohli žít dlouho. Jeho studie poněkud podobných investičních programů naznačují, že „peníze tam prostě nebudou.“ “

Americký senátor Chuck Grassley, R-Iowa, vydala tiskovou zprávu dne 4. dubna 2007 za účelem zařazení programu do šetření týkajícího se osvobození od daní pro univerzity.[6] The Kongresový čtvrtletník uvedl, že Grassley chtěl vědět o programu více.

Program zrušen a soudní spory

Jak února 2010, OSU a Lincoln National podali žaloby proti sobě. Oblek OSU tvrdil, že agenti Lincoln National lhali a zkreslili plán a jeho náklady. Žaloba Lincoln National byla podána proti Boone Pickensovi a prohlásil, že je odpovědný za naléhání OSU na zrušení politiky. Dne 9. března 2012 se federální soudce, který dohlížel na soudní spor mezi OSU a Lincoln National, postavil na stranu Lincoln National v případě OSU.[7]

Reference

  1. ^ „Pojistitel tvrdí, že OSU čekal příliš dlouho na to, aby zrušil zásady„ Dárek na celý život “, nemůže získat 33 milionů $“. Archivováno od originálu dne 2012-03-14. Citováno 2012-05-12.
  2. ^ http://www.ocolly.com/read_story.php?a_id=32175. Chybějící nebo prázdný | název = (Pomoc)
  3. ^ Wolverton, Brad (4. května 2007). „Atletické programy zvažují uzavření politiky životního pojištění na posilovačích“. Kronika vysokoškolského vzdělávání. Archivováno z původního dne 2012-10-08. Citováno 2019-02-13.
  4. ^ „Pojistný zájem s ohledem na osobní pojištění“. www.oscn.net.
  5. ^ Johnson, Greg (26. března 2007). „Nyní to pro tým znamená jeden“. Archivováno od původního dne 10.06.2018. Citováno 2019-02-13 - prostřednictvím LA Times.
  6. ^ „Grassley hledá analýzu CBO určitých aspektů osvobození od daně College Athletics, financování univerzit osvobozených od daně“ (PDF). Archivovány od originál (PDF) dne 2007-04-25. Citováno 2007-05-07.
  7. ^ „Okla. St.ova nabídka získat 33 milionů USD z fundraiserů selhala“. ESPN.com. 13. března 2012.